O SPED ECD (Escrituração Contábil Digital) é a contabilidade da empresa em formato digital. Antes de gerar essa obrigação acessória, é necessário garantir que a empresa possui um plano de contas consistente, sem falhas de estrutura, que as naturezas das contas estejam preenchidas, que não haja lançamentos com diferenças entre débito e crédito e que o balanço esteja fechado, entre outros pontos. Por isso, preparamos o checklist abaixo. Seguindo todas as verificações, com atenção especial aos tópicos de 'Atenção!', você conseguirá gerar o informativo sem erros.
1. Configuração Inicial
O primeiro passo para emitir o SPED ECD é configurar os parâmetros da empresa para o informativo, conforme abaixo:
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2. Na guia Geral > Informativos > Gera, no quadro Informativos, marque a opção '[x] SPED Contábil';
3. No quadro Identificador do plano de contas, no campo Gerar contas contábeis por, selecione 'Código' para identificar as contas pelo código sequencial ou 'Classificação' para identificar pela classificação/máscara da conta. Se preferir você também pode utilizar a opção 'Classificação sem pontos', para usar também a classificação da conta, porém sem os pontos que identificam a máscara;
Atenção!
É importante manter o padrão do identificador do plano de contas ao longo dos anos. Se no ECD anterior foi utilizado 'Código', o ECD atual também deve utilizar 'Código', e vice-versa.
4. Na guia Geral > Informativos > SPED Contábil, no quadro Forma de escrituração contábil, selecione a opção '[x] Livro Diário Completo', para gerar um SPED ECD com contabilidade completa, sem necessidade de razão auxiliar;
5. Na guia Geral > Informativos > Dados SPED > Configurações > Plano Referencial, no quadro SPED ECF/SPED Contábil - a partir de 2014, no campo Plano Referencial, selecione o plano de contas referencial ideal para o tipo de empresa que está configurando;
Atenção!
O plano de contas referencial é obrigatório apenas no SPED ECF, não no SPED ECD. Informar o plano referencial no SPED ECD facilita a elaboração do SPED ECF, pois o ECD é recuperado no ECF. Para empresas do Simples Nacional, que não são obrigadas ao SPED ECF, não é necessário utilizar contas referenciais. Por isso, não existe um plano referencial específico para essas empresas. Nesse caso, selecione 'Pessoa Jurídica em Geral - Lucro Presumido' e, ao emitir o SPED ECD, marque a opção para não gerar o registro I051 no botão [Outros Dados].
6. No quadro Tipo de Atividade, selecione Atividade Geral, Rural ou Ambas. Não selecione 'Ambas' se a empresa não possui atividade rural; nesse exemplo, marque apenas 'Atividade Geral' para evitar erros na validação do informativo;
7. Na guia Geral > Informativos > Dados SPED > Signatários > SPED Contábil, faça a configuração de no mínimo duas assinaturas, uma do Contador e outra do responsável pelo SPED ECD;
8. Para mais detalhes sobre a configuração das assinaturas, acesse a dica abaixo:
9. Clique em [Gravar] para concluir a configuração dos parâmetros.
2. Plano de Contas
Uma boa contabilidade começa com um plano de contas organizado e bem estruturado. O sistema Domínio oferece opções para cadastrar ou importar o plano de contas, conforme abaixo:
Com o plano de contas cadastrado por uma das opções acima, é importante emitir um relatório para conferir sua estrutura e identificar possíveis inconsistências. Então, siga os procedimentos abaixo:
1. Acesse o menu Relatórios > Cadastrais > Contas;
2. Na guia Geral, no quadro Ordem, selecione a opção 'Classificação';
3. Marque as opções '[x] Destacar contas sintéticas' e '[x] Destacar linhas';
4. Clique em [OK] para emitir, e faça as seguintes conferências:
• Verifique se há contas contábeis sem classificação na coluna 'Classificação'. Se encontrar alguma, acesse o menu Arquivos > Contas Contábeis, localize a conta e inclua a classificação faltante;
• Verifique se existe quebra na sequência da coluna 'Grau', por exemplo, pular do Grau 3 para o 5, sem passar pelo Grau 4. Se isso acontecer, acesse o menu Arquivos > Contas Contábeis, e cadastre novas contas dentro desses 'buracos' do plano de contas, nesse caso, tenha atenção a classificação e tipo da conta, que geralmente será 'Sintética' nesses casos.
Exemplo
Grau 1 | 1. Ativo
Grau 2 | 1.1 Ativo Circulante
Grau 3 | 1.1.1 Disponível
Grau 5 | 1.1.1.01.001 Caixa
• Verifique a estrutura de forma completa do seu plano de contas, se identificar algum problema que não siga as boas práticas contábeis, faça o ajuste.
3. Natureza das Contas
Após confirmar que o plano de contas está bem estruturado, volte aos parâmetros para configurar a natureza das contas contábeis, definindo quais serão as contas de Ativo, Passivo, Patrimônio Líquido, Resultado e Compensação, conforme abaixo:
1. Com o relatório do plano de contas emitido anteriormente em mãos, acesse o menu Controle > Parâmetros;
2. Na guia Natureza das contas, confira se todos os grupos de contas estão informados corretamente, conforme segue:
• ATIVO = Natureza Devedora e Grupo Ativo
• PASSIVO = Natureza Credora e Grupo Passivo
• PATRIMÔNIO LÍQUIDO = Natureza Credora e Grupo Patrimônio Líquido
• RECEITAS = Natureza Credora e Grupo Contas de Resultado
• DESPESAS = Natureza Devedora e Grupo Contas de Resultado
• ARE = Natureza Devedora e Grupo Outros
3. Se necessário, clique no botão [Incluir] e inclua todos os grupos primários do seu plano de contas, de forma que todo o seu plano de contas tenha a natureza informada;
4. Lembrando que ao informar a natureza para uma conta sintética, todo o grupo abaixo dela irá respeitar essa natureza, por exemplo, se informar a conta sintética '1 - ATIVO', todas as contas dentro desse grupo vão respeitar essa mesma natureza, conforme imagem abaixo:
Atenção!
• Se você utiliza o plano de contas padrão do sistema Domínio, observe que o grupo '5. CONTAS DE APURAÇÃO' inclui as contas CMV, CPV, CSV e ARE. Então, configure a conta sintética '5. CONTAS DE APURAÇÃO' como natureza 'Devedora' e grupo 'Contas de Resultado', e a conta '5.1.4. APURAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO' como natureza 'Devedora' e grupo 'Outros';
• O grupo de patrimônio líquido também deve ser definido. Por exemplo, se você possui a conta sintética '2. PASSIVO' e '2.3. PATRIMÔNIO LÍQUIDO', configure '2. PASSIVO' como natureza 'Credora' e grupo 'Passivo', e a conta '2.3. PATRIMÔNIO LÍQUIDO' como natureza 'Credora' e grupo 'Patrimônio Líquido';
5. Clique em [Gravar] para salvar as configurações.
4. Configuração do Zeramento
Após definir a natureza das contas, identifique as contas de resultado que você definiu e verifique se todas estão configuradas para serem zeradas, conforme indicado abaixo:
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2. Na guia Zeramento > Contas zeradas, inclua todos os grupos de contas de resultado, que precisam ser zeradas durante a execução do zeramento (Receitas, Despesas, Custos e demais contas de resultado);
Atenção!
• Se você utiliza o plano de contas padrão do sistema Domínio e definiu os grupos de contas '3. CONTAS DE RESULTADO - CUSTOS E DESPESAS', '4. CONTAS DE RESULTADO - RECEITAS' e '5. CONTAS DE APURAÇÃO' como 'Contas de Resultado', então, na guia Natureza das Contas, inclua essas três contas como contas que deverão ser zeradas.
3. Na guia Zeramento > Destino dos lançamentos, no campo Conta destino, informe a conta de ARE (Apuração do Resultado do Exercício), que será a conta transitória utilizada como contrapartida para o zeramento das contas de resultado;
4. Ainda nessa guia, marque a opção '[x] Transferir automaticamente o resultado para o Patrimônio Líquido', e informe as contas de Lucro e Presumido do período;
5. No quadro Opções, marque a opção '[x] Gerar lançamento de compensação entre as contas de Lucro e Prejuízo';
6. Clique em [Gravar] para concluir as configurações do zeramento.
5. Balanço de Abertura (somente se for primeira emissão do SPED ECD pelo Domínio)
Se você está gerando o SPED ECD pela primeira vez para um cliente que acabou de chegar ao escritório, ou se o escritório está usando o sistema Domínio pela primeira vez para gerar o SPED ECD (escritório é novo cliente da Domínio), é provável que você precise fazer o balanço de abertura, ou seja, incluir os saldos iniciais das contas contábeis para dar seguimento à escrituração contábil e gerar o SPED ECD.
O balanço de abertura exige atenção, pois, mesmo com o balanço fechado, incluir apenas o saldo inicial das contas patrimoniais não é suficiente para o SPED ECD. Também é necessário incluir o saldo das contas de resultado e reproduzir o último zeramento feito pelo contador ou sistema anterior, por exemplo:
• O contador anterior fechou a contabilidade em 31/12/2024, e você assume a partir de 01/01/2025;
• Com o balanço fechado em 31/12/2024, você poderia seguir a partir dele, implantando o saldo apenas das contas patrimoniais;
• Porém, é necessário incluir o saldo das contas de resultado em 31/12/2024, desconsiderando o zeramento feito pelo contador anterior, para que o zeramento seja refeito no sistema Domínio em 31/12/2024 como zeramento inicial;
• Após isso, você pode seguir com os lançamentos a partir de 01/01/2025;
Todos esses procedimentos e regras estão detalhados na solução abaixo, que pode ser consultada para mais informações caso você esteja nessa situação.
6. Alteração Plano de Contas (De-Para)
Se você está gerando o SPED ECD pela primeira vez para um cliente novo no escritório, podem ocorrer mudanças na estrutura do plano de contas. Por exemplo, a conta '42 - Cliente XPTO' do contador anterior agora é '28 - Cliente XPTO'. Como o código mudou de 42 para 28, essa alteração deve ser informada no SPED ECD, por exemplo, a conta que antes era a 42 agora passou a ser a 28.
Em 2026, há uma novidade no Domínio: agora é possível importar as alterações do plano de contas usando o arquivo do SPED ECD anterior. Basta importar o ECD do contador anterior no Domínio, e o sistema identifica e registra automaticamente as mudanças. Para mais informações, consulte a solução abaixo:
Além dessa novidade, também é possível incluir o De-Para manualmente ou importar um arquivo Excel. Para mais detalhes, consulte as soluções abaixo:
7. Lançamentos com Diferença Débito e Crédito
Outra conferência fundamental é garantir que não existam lançamentos com diferença entre débito e crédito, pois esses lançamentos geram erros na validação do SPED, então:
1. Acesse o menu Utilitários > Consulta Lotes com Diferença de Débito e Crédito;
2. No quadro Filtros, no campo Período Inicial e Final, informe o período contábil completo, ou seja, do começo ao final do ano;
3. Clique em [Listar] para ver os lançamentos do período que possuem diferenças;
4. Caso tenha encontrado lançamentos com problemas, selecione o mesmo na tela e clique em [Editar];
5. Faça o ajuste dos lançamentos, de forma que o total de débito feche com o total de crédito;
Se não encontrar nenhum lançamento com diferença entre débito e crédito, siga para a próxima conferência.
8. Lançamentos sem usuários, em contas sintéticas ou excluídas
O oitavo passo é identificar outros problemas em lançamentos que podem gerar problemas na validação, então, siga os passos abaixo:
Identifique os lançamentos com problema
1. Acesse o menu Relatórios > Acompanhamentos > Conferência;
2. No campo Relatórios, selecione a opção 'Lançamentos sem usuário';
3. Clique no botão [OK] e verifique se existem lançamentos nesta condição;
4. Repita esse processo com as opções 'Lançamentos em contas sintéticas' e 'Lançamentos em contas excluídas'.
Corrija os lançamentos identificados
Após identificar os lançamentos com problemas, acesse eles e faça a correção, conforme abaixo:
1. Acesse o menu Movimentos > Lançamentos;
2. Localize o lote e anote as informações do lançamento (Contas, Valor e Data);
3. Clique com o botão direito do mouse sobre a tela e clique em 'Excluir registro';
4. Refaça o lançamento contábil e clique em [Gravar].
Se não encontrar nenhum lançamento com esses problemas, siga para a próxima conferência.
9. Mapeamento e Lançamentos Referenciais (somente se regime diferente de Simples Nacional)
É importante garantir que todas as contas contábeis estejam vinculadas a uma referencial de mesma natureza, então, faça todo o processo abaixo:
Mapeamento referencial
Primeiro, faça o mapeamento referencial de todas as contas contábeis com movimento, exceto a conta de ARE (Apuração do Resultado do Exercício), pois ela já possui o grupo 'Outros' na guia Natureza das Contas dos Parâmetros, e essas contas não precisam ser mapeadas.
1. Acesse o menu Utilitários > Vincular Plano Referencial às Contas Contábeis;
2. No quadro Opções, marque as opções '[x] Ocultar contas contábeis vinculadas ao plano de contas referencial' e '[x] Ocultar contas contábeis sem movimento';
3. No quadro Plano de Contas Referencial, campo Instituição Responsável, selecione o plano de contas referencial da empresa;
4. No quadro Contas Contábeis, selecione a conta contábil e, no quadro Plano Referencial, escolha a conta referencial para vinculação;
5. Clique no botão [Gravar vínculo] para concluir o mapeamento da conta;
6. Repita esse procedimento para todas as contas contábeis com movimento e sem vínculo referencial;
Conferência conta contábil com mais de uma referencial
Cada conta contábil deve estar vinculada a apenas uma conta referencial. Uma conta contábil não pode ter mais de uma conta referencial vinculada. O sistema possui um relatório que identifica as contas com esse problema, permitindo que você as corrija. Se não houver contas com esse erro, o relatório exibirá a mensagem 'sem dados para emitir', indicando que não há pendências.
1. Acesse o menu Relatórios > Plano Referencial > Relacionamento das Contas;
2. No quadro Plano de contas referencial, selecione o plano de contas referencial da empresa;
3. No quadro Opções, marque: '[x] Destacar linhas', '[x] Destacar contas sintéticas', '[x] Imprimir traço entre as contas' e '[x] Imprimir somente as contas com mais de uma conta referencial vinculada';
4. Clique em [OK] para emitir o relatório;
5. O relatório mostrará as contas com mais de uma conta referencial vinculada;
6. Se o relatório acima demonstrar contas com mais de uma referencial vinculada, então:
7. Acesse o menu Arquivos > Contas Contábeis;
8. Clique no botão [Editar] e no campo Código, informe o código da conta contábil com problema, encontrada no relatório emitido anteriormente, e pressione a tecla [Enter];
9. Na guia Planos referenciais > SPED ECF/SPED Contábil, selecione a conta referencial indevida e clique em [Excluir]. Apenas uma conta referencial deve permanecer no cadastro;
10. Ao clicar em [Excluir], pode aparecer a mensagem:
'Esta conta possui lançamento(s) na(s) empresa(s): XX. Para desvincular esta conta referencial, primeiro transfira todos os lançamentos desta conta para outra conta referencial. Para isso, acesse Utilitários > Ajustes de lançamentos SPED ECF > Transferir lançamentos entre contas referenciais.';
11. Nessa situação, transfira os saldos das contas referenciais antes de realizar a exclusão. Para mais detalhes,
clique aqui;
12. Clique em [Gravar] para salvar a alteração;
13. Repita esse procedimento para todas as contas com problemas que foram encontradas no relatório.
Conferência conta contábil vinculada a referencial de natureza distinta
As contas contábeis devem ser vinculadas a contas referenciais da mesma natureza. Por exemplo, uma conta contábil de Ativo não pode ser vinculada a uma conta referencial de Resultado. O sistema possui um relatório que identifica esse problema para que você possa corrigi-lo. Se o relatório exibir a mensagem "Sem dados para emitir", significa que não há contas com esse erro.
1. Acesse o menu Relatórios > Plano Referencial > Relacionamento das Contas;
2. No campo Instituição Responsável, selecione o plano de contas referencial utilizado pela empresa;
3. No quadro Opções, desmarque a opção '[ ] Imprimir somente as contas com mais de uma conta referencial vinculada' e marque: '[x] Destacar linhas', '[x] Destacar contas sintéticas', '[x] Imprimir traço entre as contas', '[x] Imprimir somente as contas com conta referencial de natureza distinta';
4. Clique em [OK] para emitir o relatório;
5. O relatório exibirá as contas com conta referencial de natureza distinta;
6. Se o relatório acima demonstrar contas contábeis vinculadas em referenciais de natureza distinta, então:
7. Acesse o menu Arquivos > Contas Contábeis;
8. Localize a conta contábil com problema e, na guia Planos referenciais > SPED ECF/SPED Contábil, inclua a nova conta referencial correta, e fique com as duas contas temporariamente;
9. Clique em [Gravar] e, na mensagem exibida, clique em [Sim], pois a duplicidade de contas referenciais será temporária;
10. Após, acesse o menu Utilitários > Ajustes de Lançamentos para SPED ECF > Transferir Lançamentos Entre Contas Referenciais;
11. No campo Conta Contábil, informe a conta contábil para transferência dos lançamentos referenciais;
12. No quadro Filtro, no campo Conta referencial, informe a conta referencial de origem e defina a data inicial e final;
13. Clique em [Listar] e depois em [Todos];
14. No campo Conta referencial destino, informe a nova conta referencial que receberá os lançamentos;
15. Clique em [Transferir] para concluir a transferência e, em seguida, exclua a conta referencial antiga do cadastro da conta contábil;
16. Repita o procedimento para todas as contas com problemas identificadas no relatório.
Lançamentos referenciais
Após realizar os procedimentos acima, garantindo que todas as contas contábeis com movimento estejam mapeadas, que nenhuma conta contábil tenha mais de uma referencial mapeada e que não haja conta contábil vinculada a referencial de natureza distinta, você pode excluir os lançamentos referenciais e gerar novamente, para garantir que os lançamentos estejam corretos.
1. Acesse o menu Utilitários > Exclusão > Contas Referenciais e Lançamentos Referenciais do SPED ECF;
2. No quadro Forma de Exclusão, selecione a opção '[x] Excluir somente lançamentos referenciais';
3. No quadro Período para Exclusão dos Lançamentos Referencias, informe a Data inicial e Data Final do período que você está trabalhando;
4. Clique no botão [OK] e, em seguida, em [Sim] na mensagem exibida para concluir.
5. Após a exclusão, acesse o menu Utilitários > Ajustes de Lançamentos para SPED ECF > Gerar Lançamentos para Contas Referenciais por Período;
6. No quadro Filtro, marque a opção '[x] Data inicial' e defina uma data inicial e final para gerar os lançamentos referenciais, ou deixe desmarcado para considerar todo o período;
7. Clique em [Listar], após em [Todos] e por fim em [Gerar];
8. Será apresentada uma mensagem, clique em [Sim] para concluir;
10. Execução do Zeramento
A execução do zeramento é o procedimento final para fechar a contabilidade e prepará-la para a emissão do SPED ECD. Se ainda não realizou o zeramento, siga apenas o procedimento de zeramento. Porém, se já executou o zeramento anteriormente e realizou alguma alteração no sistema, como ajustes em contas referenciais ou correções em lançamentos com diferença entre débito e crédito, será necessário excluir o zeramento antigo e realizar um novo zeramento, conforme orientações abaixo.
Exclusão Zeramento
1. Acesse o menu Utilitários > Exclusão > Lançamentos;
2. No quadro Seleção, marque a opção '[x] Data' e informe nos campos Inicial e Final as datas de início e fim do período contábil com problema, ou seja, o início e o fim do ano;
3. Marque também a opção '[x] Apenas com origem' e selecione a opção 'Zeramento';
4. Clique no botão [OK] para excluir os lançamentos de zeramento;
5. Após, repita o mesmo procedimento mais duas vezes, porém selecionando as origens 'Transferência Lucro/Prejuízo' e 'Compensação Lucro/Prejuízo'.
Execução Zeramento
1. Acesse o menu Utilitários > Zeramento;
2. No campo Data, informe a data final do zeramento. Para zeramento anual, utilize o último dia do ano. Para zeramento trimestral, faça quatro zeramentos separando um de cada vez: em 31/03, 30/06, 30/09 e 31/12;
3. No campo Histórico, informe um histórico para o zeramento;
4. Clique em [OK] para concluir o zeramento;
5. Após, emita novamente o Balanço e confirme se o ativo e passivo estão iguais.
11. Conferência Balanço, DRE e DLPA/DMPL
Após o zeramento, é fundamental conferir os relatórios do sistema para garantir que a contabilidade está fechada e pronta para a emissão do SPED ECD. Os principais relatórios a serem verificados são: Balanço, DRE e DLPA/DMPL.
Balanço
O balanço patrimonial deve ser conferido de acordo com o zeramento realizado pela empresa. No caso de zeramentos trimestrais, iremos realizar a conferência trimestral, e a mesma regra serve para os zeramentos mensais e anuais.
1. Acesse o menu Relatórios > Balanço;
2. Na guia Geral, informe o quadro Data;
3. No quadro Opções, marque as opções '[x] Destacar contas sintéticas' e '[x] Destacar linhas';
4. Clique no botão [OK] para emitir;
5. Ao emitir o relatório, o Ativo e Passivo devem totalizar o mesmo valor, caso não tenha ocorrido, o sistema emite a mensagem 'Ativo diferente do Passivo',
clique aqui para avaliar esta mensagem;
6. Após realizar as devidas análises, será possível gerar o SPED ECD e realizar a validação do arquivo.
DRE - Demonstrativo do Resultado do Exercício
Após realizar a conferência no Balanço Patrimonial, será necessário realizar a conferência do DRE - Demonstrativo do Resultado do Exercício, pois ambos relatórios deverão demonstrar o mesmo saldo de resultado.
1. Acesse o menu Relatórios > Demonstrativo > DRE;
2. No quadro Data, informe o período de emissão do DRE, siga a mesma periodicidade do Balanço Patrimonial;
3. No quadro Modelo, selecione a opção 'Modelo III';
4. No quadro Opções, marque as opções '[x] Destacar linhas';
5. Clique em [OK] para emitir o DRE e verifique se o resultado demonstrado no relatório é o mesmo do Balanço Patrimonial;
6. Casos onde existam diferenças entre o resultado da DRE e o Balanço Patrimonial, devemos realizar as seguintes análises:
• Contas de resultado que tiveram movimento no período mas não foram vinculadas à estrutura da DRE;
• Contas vinculadas incorretamente na estrutura da DRE, como contas de ativo, passivo, etc.
• Contas sintéticas vinculadas junto de contas analíticas.
7. Acesse o menu Relatórios > Demonstrativo > DRE, clique no botão [Estrutura DRE...];
8. Na estrutura do DRE, clique no botão [Relação] e verifique se todas as contas de resultado com movimento estão vinculadas à estrutura.
DLPA ou DMPL
A DLPA e DMPL também precisam ser conferidas antes da emissão do SPED ECD, e em caso de divergências é necessário a correção antes da emissão do informativo.
Para mais detalhes sobre como configurar e emitir, acesse as soluções abaixo:
Ao gerar o SPED ECD, será possível gerar somente um dos demonstrativos (DLPA ou DMPL) no registro J210. Para gerar os dois demonstrativos ao mesmo tempo, é possível por meio de arquivos RTF. Preparamos uma solução específica para realizar este processo:
12. Emissão SPED ECD
Após todas as conferências, você já está apto para gerar o informativo, conforme abaixo:
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED Contábil;
2. No quadro Período, informe o período Inicial e Final para emissão;
3. No quadro Arquivo, campo Caminho, clique no botão '[...] Reticências', e defina o caminho onde o arquivo será salvo;
4. Clique no botão [Outros Dados...], e:
5. Na guia Geral, informe um 'Indicador de início de período', e marque a opção '[x] Gerar somente contas com movimento';
6. Se for uma empresa do Simples Nacional, ou não deseja gerar o plano referencial, então marque a opção '[x] Não gerar o registro I051 com o Plano de Contas Referencial';
7. Na guia Dados, campo Número do Livro, informe o número sequencial dos livros contábeis;
8. Na guia Demonstrativos > Gerar, marque obrigatoriamente os demonstrativos '[x] Balanço Patrimonial' e '[x] Demonstrativo do Resultado do Exercício (DRE)', e de forma opcional, um dos demonstrativos '[x] DLPA' ou '[x] DMPL';
9. Clique em [OK] para salvar e depois em [OK] para gerar o SPED ECD.
13. Relatórios e Telas Auxiliares
Abaixo está uma lista de relatórios e telas importantes para analisar esses problemas:
• Arquivos do SPED ECD Anterior e Atual;
• Relatório do plano de contas, emitido no menu Relatórios > Cadastrais > Contas;
• Balanço Patrimonial do período, emitido no menu Relatórios > Balanço;
• Print da guia Natureza das contas dos parâmetros;
• Print da guia Zeramento > Contas zeradas e Zeramento > Destino dos lançamentos dos parâmetros;
• Print de todas as guias do botão [Outros Dados] do SPED ECD;
