O registro I157 deve ser gerado quando houver alteração na forma de gerar as contas contábeis entre uma ECD e outra, geralmente devido à mudança de plano de contas, sistema contábil ou contador. No sistema Domínio, é possível
importar o plano de contas com base na ECD anterior, através da importação de planilha ou incluir manualmente. Para inclusão manual, siga as orientações abaixo:
Se não for possível identificar alterações nas contas contábeis entre a ECD anterior e a atual,
clique aqui e consulte a solução com as verificações necessárias para essa análise.
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED Contábil;
2. Informe o quadro Período e clique no botão [Outros Dados...];
3. Acesse a guia Alteração plano de contas;
4. No campo 'Forma que as contas foram geradas no período anterior', selecione a opção utilizada na ECD anterior;
5. Clique em [Incluir] e informe as contas analíticas do plano de contas atual. Use a tecla 'F2' para facilitar na busca;
6. No campo Buscar, se necessário, insira a descrição das contas contábeis incluídas para facilitar a configuração;
7. Depois de incluir as contas, na coluna Conta anterior, clique em '[...] Reticências';
8. Se a opção '[x] Gera lançamentos por centro de custo' estiver marcada na guia Geral, informe o centro de custo da conta no plano de contas atual;
9. Clique em [Incluir] para incluir as contas analíticas, conforme abaixo:
• Código/Classificação: Informe o código ou classificação antigo correspondente à conta do plano de contas atual;
• Saldo: Informe o saldo final da conta analítica na data da alteração do plano de contas;
• Natureza: Informe se o saldo é Devedor ou Credor;
• Centro de Custos: Se a ECD anterior foi transmitida com contabilidade por centro de custos, informe o código do centro de custo da conta anterior.
10. Se uma conta do plano de contas antigo teve movimento, mas ficou com saldo zero na ECD anterior, inclua-a no registro I157 com saldo zero e vinculada a uma conta nova também;
11. Clique em [OK] para salvar e novamente no botão [OK] para concluir;
12. Gere o SPED ECD e avalie os resultados.
Em caso de dúvidas sobre quais contas devem ser relacionadas, importe a ECD anterior no validador, acesse o menu Escrituração > Dados da Escrituração > Saldos Periódicos e selecione o último período disponível. Na guia Detalhe dos Saldos, verifique as contas que tiveram movimentação no último mês/período; essas contas devem ser avaliadas para geração do registro I157, mesmo que estejam encerradas com saldo zero.
Importante!
• Ao montar o DE/PARA, verifique se algum código de conta do plano atual já existia no plano de contas anterior com natureza diferente. Por exemplo, se o código 1008 era conta de ativo na ECD anterior e passou a ser conta de resultado na ECD atual. O validador identifica as contas pelo código, não pelo nome ou descrição; essa divergência de natureza gera erro na ECF após a recuperação das ECDs. Para evitar esse problema, utilize um código de conta diferente sempre que a natureza for distinta da registrada na ECD anterior;
• Se estiver configurando por 'Classificação' e houver contas com a mesma classificação no plano de contas, será necessário diferenciar as classificações das contas ou alterar o identificador do plano de contas nos parâmetros. Antes de alterar o identificador, verifique como a ECD anterior foi gerada, pois, ao informar um identificador diferente no ano atual, será necessário fazer o DE-PARA de todo o plano de contas ou apenas das contas com movimento, caso a ECD atual seja gerada somente com contas com movimento;
• Este registro não precisa ser gerado quando a conta analítica antiga ainda existe no plano de contas e foi apenas substituída, ou quando o saldo é transferido da conta analítica antiga para a nova por lançamentos contábeis.
