O registro I157 deve ser gerado sempre que houver alteração na forma de gerar as contas contábeis entre uma ECD e outra, geralmente devido à mudança de plano de contas, sistema contábil ou contador. No sistema Domínio, é possível incluir manualmente ou importar as alterações do plano de contas com base na ECD anterior. Para a importação do SPED ECD Anterior, siga as orientações abaixo:
Importante!
Tenha em mãos o arquivo TXT da ECD anterior com os registros obrigatórios (0000, I050, I150, I155). Além disso, verifique se a contabilidade está configurada por centro de custos e se o arquivo anterior também foi gerado dessa forma, se aplicável.
Importação Alterações
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED Contábil;
2. Defina o período de geração do arquivo e clique no botão [Outros Dados...];
3. Na guia Geral, marque a opção '[x] Gera lançamentos por centro de custo' se a contabilidade estiver configurada por centro de custos;
4. Acesse a guia Alteração plano de contas;
5. No campo 'Forma que as contas foram geradas no período anterior', selecione a forma utilizada na ECD anterior;
6. Clique no botão [Importar];
7. No campo Caminho, clique no botão '[...] Reticências', localize e selecione o arquivo 'TXT' da ECD anterior em sua máquina;
8. Se a ECD anterior foi gerada por centro de custos, marque a opção '[x] Arquivo gerado com lançamentos por centro de custo';
9. Clique no botão [Importar] para iniciar a importação da ECD anterior;
10. Na tela Importação Alteração Plano de Contas, o sistema fará o DE-PARA automaticamente entre as contas do plano atual e da ECD anterior, apresentando as situações:
Válido: Quando o código da conta do plano atual não existe no plano de contas da ECD anterior e os seguintes critérios são atendidos: saldo inicial igual ao saldo importado, mesma natureza (Débito ou Crédito) e mesmo grupo de contas;
Com divergência: Quando o código da conta do plano atual existe no plano de contas importado, mas o grupo de contas ou o saldo é diferente;
Pendente: Quando o código da conta do plano atual não foi informado na coluna correspondente, impedindo o DE-PARA com a conta da ECD anterior;
Equivalente entre os planos: Quando o código da conta do plano atual existe no plano de contas da ECD anterior e é exatamente igual, além de atender aos critérios de saldo inicial igual ao saldo importado, mesma natureza (Débito ou Crédito) e mesmo grupo de contas.
11. Se alguma conta ficar com a situação 'Pendente', realize o vínculo manual informando a conta do plano atual correspondente à conta da ECD anterior;
12. Utilize a barra de pesquisa 'Buscar' ou os filtros de Situação, Saldo, Natureza ou Grupo para localizar as contas desejadas;
13. Caso seja necessário, vincule múltiplas contas do plano anterior a uma única conta do plano atual, observando se a soma dos saldos corresponde ao saldo da conta atual;
14. Após informar todas as contas do plano atual e estando com situação 'Válido' ou 'Equivalente entre os planos', clique em [OK];
15. Na guia Alteração plano de contas, serão importadas todas as contas contábeis com situação 'Válido' no momento da importação;
16. Clique em [OK] para concluir o processo;
17. Gere o arquivo do SPED Contábil, valide no PVA da Receita Federal e confira se o registro I157 foi gerado corretamente.
Informações Complementares
• Antes de importar, se necessário, faça backup dos dados cadastrados manualmente na guia Alteração plano de contas, pois serão sobrescritos;
• Somente contas com situação 'Válido' ou 'Equivalente entre planos', se possuir movimentação no período com a conta, serão gravadas. Contas com situação 'Pendente' ou 'Com divergência' precisam ser ajustadas;
• É possível vincular várias contas do plano anterior à mesma conta do plano atual. Conforme o DE/PARA é realizado, o sistema mantém a mesma situação até que todos os critérios sejam atendidos, como: saldo (soma dos saldos das contas da ECD anterior igual ao saldo da conta do plano atual), natureza, grupo, código da conta e, se aplicável, centro de custos.
• Para dúvidas sobre validação e correção de registros obrigatórios, múltiplos registros I150, campos com caracteres inválidos ou contas sem correspondência, consulte as soluções relacionadas abaixo.
