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Como configurar Lucro Real?

Para configurar uma empresa do Lucro Real, apurando PIS, COFINS, IRPJ e CSLL, siga os passos abaixo:
 
 
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Geral > Impostos, informe os impostos '17 - PIS Não Cumulativo' e '19 - COFINS Não Cumulativo';
 
 
3 - Na guia Geral > Federal > Geral, no campo Regime, selecione a opção 'Lucro Real';
4 - Na guia Personaliza > Opções > Geral, selecione a opção '[x] Faz controle de estoque'; 
5 - Na subguia Informativos Federais > SPED, selecione a opção '[x] Gera EFD Contribuições';
6 - Na guia Geral > Federal > PIS/COFINS > Apuração, selecione o quadro '[x] Calcular PIS e COFINS conforme a escrituração digital - EFD Contribuições', e defina o tipo de apuração da empresa;
 
 
7 - No quadro Critério de cálculo e escrituração, será definida automaticamente a forma de cálculo como:
 
Completo 
Para o cálculo Completo, é necessário definir a Forma de cálculo nos parâmetros e configurar as informações de PIS e COFINS no cadastro dos Produtos, onde o cálculo será realizado considerando somente a movimentação dos produtos na guia Estoque dos documentos fiscais.
 
8 - Clique no botão [Gravar].
 
Para o cálculo Completo, é necessário o cadastro do produto com os dados de PIS e COFINS, para após, realizar os lançamentos. Para isso, siga os passos abaixo: 
 
1 - Acesse o menu Arquivos > Produtos; 
2 - Localize um produto ou clique no botão [Novo];
3 - Na guia Impostos > PIS/COFINS > Geral, selecione a opção [x] Não Cumulativo;
 
 
4 - Na guia Impostos > PIS/COFINS > Entradas, preencha com o CST, Vínculo do Crédito e Base de Crédito;
 
 
5 - Após, na guia Saídas, preencha com o CST e Natureza da Receita;
 
 
6 - Clique no botão [Gravar], para concluir.
 
Para o IRPJ e CSLL no Lucro Real deve ser utilizado o módulo Lalur, pois diferente do lucro presumido, o cálculo é realizado com base no Lucro Líquido da empresa. Para visualizar as configurações necessárias, siga os passos abaixo: 
 
 
No acumulador de venda deve ser selecionado as opções [x] Faturamento e [x] Receita Bruta, e deve ser incluso os impostos 17 - PIS Não Cumulativo e 19 - COFINS Não Cumulativo para o cálculo. Avalie abaixo o passo a passo completo:
 
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores; 
2 - Localize um acumulador, ou clique no botão [Novo]; 
3 - Na guia Geral, selecione as opções [x] Faturamento e [x] Receita Bruta;
 
 
4 - Na guia Impostos, inclua os impostos 17 - PIS Não Cumulativo e 19 - COFINS Não Cumulativo;
 
 
5 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
 
Valor do PIS e COFINS será preenchido na guia Estoque, conforme cadastro e movimentação do Produto, e a guia SPED ficará desabilitada no lançamento:
 
 
Acesse o menu Movimentos > Apuração, clique em [Processa Período], e avalie os valores dos impostos calculados.
 
Informações Complementares
• Também é possivel excluir o ICMS da base de cálculo do PIS e COFINS, onde é necessário configurar os Parâmetros da empresa. Para saber mais, clique aqui!

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