Para realizar a alteração do regime de tributação de Lucro Real para Lucro Presumido, siga os passos detalhados abaixo:
Parâmetros da Empresa
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Clique no botão [Nova Vigência] e informe a competência em que a empresa passou para o regime Lucro Presumido;
3 - Na guia Geral > Impostos, exclua os impostos 17-PIS Não Cumulativo e 19-COFINS Não Cumulativo;
4 - Ainda na guia Impostos, inclua os impostos 4-PIS, 5-COFINS, 6-CSOC e 7-IRPJ;
5 - Na guia Geral > Federal > Geral, quadro Enquadramento, campo Regime, selecione 'Lucro Presumido';
6 - No campo Apuração, selecione se a apuração será pelo Regime de Caixa ou Regime de Competência;
7 - Na guia Geral > Federal > PIS/COFINS > Apuração, selecione a opção '[x] Calcular PIS e COFINS conforme a escrituração digital - EFD Contribuições';
8 - No quadro 'Critério de cálculo e escrituração', selecione a Forma de cálculo de PIS e COFINS;
9 - Na guia Personaliza > Informativos Federais > SPED, selecione as opções '[x] Gera SPED Fiscal' e '[x] Gera EFD Contribuições';
10 - Clique no botão [Gravar] para salvar os Parâmetros da empresa.
Acumulador de Venda
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Verifique se já possui um acumulador para a operação ou clique no botão [Novo] para o cadastro;
3 - Caso já tenha um acumulador, clique no botão [Nova Vigência] e informe a competência de início no regime do Lucro Presumido;
4 - Na guia Impostos, exclua os impostos referentes ao Lucro Real (17 e 19) e inclua os impostos 4-PIS, 5-COFINS, 6-CSOC e 7-IRPJ;
5 - Defina a base de cálculo do IRPJ e da CSLL na coluna Percentual B.C.;
6 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
Lançamentos de Entradas e Saídas
1 - Acesse o menu Movimentos > Entradas e realize os lançamentos das notas fiscais de Entradas e Devolução de Vendas;
2 - Acesse o menu Movimentos > Saídas/Serviços e realize os lançamentos das notas fiscais de Venda, Devolução de Compras e Prestação de Serviço.
Apuração
1 - Acesse o menu Movimentos > Apuração;
2 - Selecione o período de apuração e clique no botão [Processa período] para que o período seja apurado.
Módulo LALUR
O módulo Lalur é utilizado em empresas do Lucro Real, para o cálculo do IRPJ e CSLL.
1 - Acesse o menu Controle > Ano de Trabalho e informe o ano atual;
2 - Clique no botão [Gravar];
3 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
4 - Clique no botão [Nova Vigência] e no campo Vigência, informe o ano que a empresa passou a ser do Lucro Presumido;
5 - Informe uma descrição complementar no campo Descrição;
6 - No quadro Lucro Real, campo Tipo de cálculo, selecione 'Empresa não enquadrada no Lucro Real neste período';
7 - Clique no botão [Gravar] para salvar os Parâmetros.
Informações Complementares
• Para uma explicação visual do processo, assista ao vídeo preparado, clicando aqui!
