Parâmetros
Guia Cálculo
1 - Verifique se a vigência está na data correta e, se necessário, use o botão [Nova vigência] para criar uma nova;
2 - No quadro Lucro Real, selecione 'Trimestral' no campo Tipo de cálculo;
3 - Preencha as contas de Lucro e Prejuízo no quadro 'Contas contábeis que terão seus saldos importados para cálculo', conforme configurado no Módulo Contabilidade;
4 - Selecione a atividade exercida pela empresa no quadro Tipo de Atividade, para configurar corretamente o plano referencial do SPED ECF;
5 - Configure os campos adicionais no quadro 'Contas contábeis que terão seus saldos importados para cálculo', conforme as atividades adicionais da empresa.
Guia Configurações
1 - Selecione a opção adequada no quadro Qualificação da Pessoa Jurídica;
2 - No quadro Contribuição Social, clique no campo Adição cálculo IRPJ e pressione F7 para abrir a tela de novo cadastro, e configure conforme necessário;
OBS: Caso possua dúvidas no cadastro da Adição,
clique aqui!
3 - Após, preencha o código da Adição da CSLL cadastrada para o cálculo do IRPJ;
4 - Preencha o campo Complemento com uma descrição referente a Adição.
Guia Opções
1 - Marque a opção '[x] Lançar adições e exclusões detalhando os lançamentos contábeis';
2 - Marque a opção para '[x] Deduzir automaticamente no cálculo o saldo de deduções de período anterior';
3 - Configure as demais opções conforme a necessidade da empresa.
Guia Contabilidade
1 - Na guia Contabilidade > Impostos, preencha as contas de Valor a Recolher, Valor a Recuperar e Ajuste Anual;
2 - Na guia Compensações de Impostos Federais, inclua as contas de compensação da CSLL e IRPJ;
3 - Em Deduções, adicione as contas das deduções pertinentes ao cálculo;
4 - Inclua as contas de incentivos fiscais na guia Contabilidade > Incentivos fiscais, se aplicável;
5 - Configure as contas do pagamento dos impostos na guia Contabilidade > Pagamentos.
Guia Impostos
1 - Preencha as informações de Código de Recolhimento e Forma de Vencimento do IRPJ e CSLL para emissão correta da guia.
Guia Lançamentos
1 - Na guia Lançamentos selecione a opção '[x] Registrar automaticamente na Base Negativa e Parte B os prejuízos apurados', assim o lançamento da Base negativa será feito automaticamente com o cálculo, ao resultar em Prejuízo do Período.
Guia Parte B e Base Negativa
1 - Nas guias Parte B e Base negativa você irá informar as contas para controlar os Prejuízos do LALUR;
2 - Acesse a guia Parte B/Base Negativa e clique no campo Conta e pressione F7 no teclado;
3 - Cadastre as contas de Parte B e Base Negativa conforme as imagens a seguir:
OBS: O campo Data Cadastro deverá informar o primeiro dia do primeiro ano que você irá realizar o cálculo no sistema, neste exemplo o primeiro ano de cálculo é 2022.
Guia Saldo Inicial
Você deverá informar o saldo inicial de prejuízos, caso a empresa tenha apurado em anos anteriores ao início do cálculo do sistema.
1 - Clique no botão [Incluir] e informe a conta da Parte B/Base negativa/Incentivo Fiscal;
2 - Utilize a tecla F2 para listar e utilizar as contas cadastradas anteriormente;
3 - O saldo inicial das guias Parte B e Base negativa deverão ser preenchidos com tipo Credor, para ser compensado nos períodos posteriores.
Guia Assinaturas
1 - Clique na guia Assinaturas, no quadro Relatórios, selecione os relatórios que serão emitidos com campo para assinatura;
2 - No quadro Assinaturas configure as informações que serão emitidas abaixo das linhas de assinatura;
3 - Clique em [Gravar] para concluir a configuração dos parâmetros.
Importação - Lucro antes da CSLL e IRPJ
O valor do Lucro ou Prejuízo calculado no módulo Contabilidade deve ser importado no menu Movimento > Lucro antes da CSLL e IRPJ, para após o calculado do IRPJ e CSLL ser realizado no módulo Lalur.
1 - Acesse o menu Movimentos > Lucro antes da CSLL e IRPJ e clique em [Incluir...];
2 - Preencha o trimestre do cálculo e marque a opção para '[X] importar o lucro/prejuízo considerando a diferença do saldo das contas de resultado devedoras e credoras;
3 - Clique em [Importar Saldo] para preencher o Lucro/Prejuízo Operacional;
4 - Preencha o Histórico para uso no SPED ECF no quadro Histórico;
5 - Após importar o resultado, acesse Movimentos > Calcular para realizar a apuração.
Importante!
• A opção '[x] Importar o lucro/prejuízo considerando a diferença do saldo das contas de resultado devedoras e credoras' permite uma simulação do resultado da empresa, importando-o para os campos de Lucro/Prejuízo Operacional.
