Antes lançar é necessário cadastrar a exclusão,
clique aqui para saber mais.
Lançamento CSLL
1 - Acesse o menu Movimentos > Lançamentos da CSLL > Lucro Real > Exclusões Atividade Geral;
2 - Clique em [Novo] e informe a Data do lançamento;
3 - No campo Grupo tecle 'F2' e selecione o grupo da exclusão;
4 - No campo Complemento informe uma descrição para o lançamento, essa informação será utilizada no campo Histórico nos registros M300 e M350 do SPED ECF;
5 - No quadro Exclusões, clique em:
-
[Incluir em grupo] para incluir todas as exclusões cadastradas para o Grupo, e;
-
[Importar em grupo] para importar o saldo da conta contábil vinculada às exclusões listadas, ou;
-
[Incluir] para informar a exclusão manualmente, e;
-
[Importar Saldo] para importar o saldo da conta contábil vinculada à exclusão informada.
6 - Ao incluir manualmente, na coluna Código, pressione 'F2', selecione a exclusão e preencha o Valor;
7 - Clique em [Gravar] para concluir o lançamento.
Lançamento IRPJ
Se a opção '[X] Ambos' estiver selecionada no cadastro da exclusão, na guia Geral, a exclusão será aplicada tanto ao IRPJ quanto ao CSLL, mesmo que lançada apenas para um deles.
1 - Acesse o menu Movimentos > Lançamentos do IRPJ > Lucro Real > Exclusões Atividade Geral;
2 - Repita os passos realizados para o lançamento da CSLL.
Importante!
Ao importar o saldo das contas contábeis, é importante considerar que o valor da exclusão dependerá da natureza e do saldo das contas vinculadas: Contas de resultado com saldo devedor diminuem e com saldo credor somam. Contas patrimoniais com saldo credor diminuem e com saldo devedor somam.
Para atividade rural, acesse Movimentos > Lançamentos do IRPJ > Lucro Real > Exclusões Atividade Rural.
