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Como configurar empresa Lucro Real Anual calculo por Estimativa mensal?

Para configurar uma empresa Lucro Real Anual, recolhimento por Estimativas mensais, siga os passos a seguir.
 
 
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - No campo Vigência informe o ano calendário de início do cálculo no sistema Domínio;
3 - No quadro Lucro Real, campo Tipo de cálculo selecione a opção 'Anual/Recolhimento por Estimativa';
4 - No quadro Tipo de atividade selecione a atividade empresa, neste exemplo será '[x] Atividade Geral';
5 - No quadro Contas contábeis que terão seus saldos importados para cálculo preencha as contas contábeis de Lucro e Prejuízo do Período;
 
 
7 - Acesse a guia Configurações;
8 - No quadro Qualificação da Pessoa Jurídica selecione a qualificação da empresa;
9 - Acesse a guia Contabilidade e selecione a opção '[x] Gerar lançamentos contábeis' e informe as contas contábeis nos campos correspondentes. Clique aqui para saber mais;
10 - Acesse a guia Impostos e configure as informações das guias de IRPJ e CSLL;
11 - Clique em [Gravar] para salvar as alterações.
 
OBS: Na guia Geral, a opção '[x] Definir competência inicial da apuração pelo Lucro Real' pode ser utilizada quando o início do cálculo é diferente de Janeiro.
 
Importante!
A guia Saldo Inicial serve para registrar tanto o saldo anterior à utilização do sistema de Prejuízos Compensáveis quanto o saldo inicial de benefícios. Já a guia Assinaturas deve ser utilizada para configurar as assinaturas dos relatórios emitidos no módulo.
 
1 - Acesse o menu Arquivos > Adições;
2 - Clique em [OK] na mensagem de inclusão;
3 - No campo Descrição e informe 'Contribuição Social sobre o Lucro Líquido';
4 - Na guia Geral, selecione a opção '[x] IRPJ';
5 - Acesse a guia Grupos e no campo Grupo da CSLL - Geral informe o código '6 - Contribuição Social Sobre o Lucro Líquido - CSLL';
 
 
6 - Clique no botão [Gravar] para concluir o cadastro;
7 - Acesse novamente o menu Controle > Parâmetros e acesse a guia Configurações;
8 - No campo Adição cálculo IRPJ informe a adição cadastrada anteriormente;
9 - No campo Complemento informe o histórico 'Adição CSLL';
10 - No campo Valor a ser considerado na adição selecione a opção 'CSLL Devida';
 
 
11 - Clique no botão [Gravar] para concluir a configuração.
 
Neste processo serão cadastradas duas contas, uma Conta da Parte B e outra da Base Negativa, utilizadas para o controle e compensação dos Prejuízos Fiscais.
 
1 - Acesse o menu Arquivos > Base Negativa e Parte B;
2 - Clique em [OK] na mensagem de inclusão;
3 - No cadastro da conta '1' informe as seguintes opções:
 
  • Campo Descrição informe 'Prejuízo - Parte B';
  • Campo Conta selecione a opção 'Parte B'
  • Campo Compensar selecione 'Prejuízo Operacional geral';
  • Campo Tipo de Conta SPED ECF selecione a opção '1.000 - Prejuízo Fiscal Operacional - Atividade Geral';
  • Campo Data cadastro informe o primeiro dia do ano de calculo.
4 - Clique no botão [Gravar] para concluir o primeiro cadastro;
5 - No cadastro da conta '2' informe as seguintes opções:
 
  • Campo Descrição informe 'Prejuízo - Base Negativa';
  • Campo Conta selecione a opção 'Base Negativa';
  • Campo Compensar selecione 'Prejuízo Operacional geral';
  • Campo Tipo de Conta SPED ECF selecione a opção '1.003 - Base de Cálculo Negativa da CSLL - Atividade Geral';
  • Campo Data cadastro informe o primeiro dia do ano de calculo.
6 - Clique no botão [Gravar] para concluir o segundo cadastro;
 
 
7 - Acesse o menu Controle > Parâmetros na guia Lançamentos;
8 - Selecione a opção '[x] Registrar automaticamente na Base Negativa e Parte B os prejuízos apurados';
9 - Acesse a guia Parte B e no campo Conta informe a conta '1';
10 - Acesse a guia Base negativa e no campo Conta informe a conta '2';
11 - Nos campos Histórico Prejuízo e Histórico compensação, de ambas guias, informe 'Prejuízo do período' e 'Compensação do prejuízo' respectivamente;
 
 
12 - Clique no botão [Gravar] para concluir a configuração.
 
As operações de receita servirão para informar a receita bruta para o cálculo estimado.
 
1 - Acesse o menu Arquivos > Operações de Receita;
2 - Clique em [OK] na mensagem de inclusão;
3 - Preencha a Descrição e o Tipo de receita da receita da empresa;
4 - Nos campos Alíquota base de cálculo CSLL/IRPJ deverá informar a presunção para o cálculo do Lucro Estimado;
5 - Na guia Receita Bruta, no quadro Acumuladores da Escrita Fiscal informe os acumuladores da Escrita Fiscal utilizados para o lançamento das notas fiscais;
6 - Na guia Deduções, preencha as contas contábeis das deduções que poderão ser aplicadas à Receita Bruta;
 
 
7 - Clique no botão [Gravar] para concluir o cadastro.
 
1 - Acesse o menu Movimentos > Receita Bruta;
2 - Clique em [OK] na mensagem de inclusão;
3 - Informe a Competência do lançamento;
4 - Clique no botão [Incluir em Grupo] e [Importar em Grupo] para importar o valor da receita do Acumulador configurado na operação de receita;
 
 
5 - Realize todos os lançamentos e clique em [Gravar] para concluir.
 
Realize a apuração de Janeiro a Dezembro para realizar a apuração do Ajuste Anual.
 
1 - Acesse o menu Movimentos > Calcular;
2 - Informe a Competência e clique no botão [Calcular] para apurar o período;
3 - Clique no botão [Sim] para visualizar os valores apurados;
 
 
4 - Clique no botão [Fechar] para sair da tela de apuração;
5 - Acesse o menu Movimentos > Pagamento de Impostos e realize a baixa do IRPJ e CSLL apurados;
6 - Informe o Período do cálculo e selecione a situação '[x] Somente em aberto';
7 - Selecione o débito e clique no botão [Pagar] para realizar a baixa;
8 - Clique no botão [Gravar] para concluir a baixa.
 
 
OBS: Caso a baixa não seja efetuada, o valor do imposto pago não será deduzido no Ajuste Anual.
 
1 - Acesse o menu Movimentos > Lucro Antes da CSLL e IRPJ;
2 - Clique no botão [Incluir...];
3 - Na tela de inclusão, informe a Competência de dezembro e selecione a opção '[x] Importar o Lucro/prejuízo considerando a diferença do saldo das contas de resultado devedoras e credoras';
4 - Clique no botão [Importar saldo] para importar o Lucro ou Prejuízo do módulo Contabilidade;
 
 
5 - Informe um histórico no campo Geral e clique no botão [Gravar] para concluir;
 
1 - Acesse o menu Movimentos > Lançamentos da CSLL > Lucro Real > Deduções do Ajuste Anual;
2 - Clique no botão [Incluir...] para que o sistema informe o valor no campo Pago em meses anteriores;
3 - Clique no botão [Importar] ao final da linha para informar as demais deduções;
 
 
4 - Clique no botão [Gravar] para concluir o lançamento;
5 - Realize o mesmo processo para o IRPJ;
6 - Acesse o menu Movimentos > Ajuste Anual;
7 - Selecione a opção '[x] Conforme o valor lançado no campo 'Pago em meses anteriores' da tela de deduções';
8 - Clique no botão [Calcular] para realizar a apuração;
9 - Clique no botão [Sim] na mensagem de visualizar os dados;
10 - No canto superior esquerdo selecione o cálculo Ajuste Anual;
 
 
11 - Após a conferência, clique no botão [Fechar] para concluir.

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