No Lucro Real Anual são feitos pagamentos mensais pela Estimativa ou Balanço de Redução/Suspensão, porém, esses valores devem ser contabilizados a Débito no resultado, e a Crédito no Passivo, devido a validações do SPED ECF. Então, siga os passos abaixo:
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Localize a vigência que deseja configurar, ou clique em [Nova Vigência], e crie uma nova vigência no período que desejar;
3 - Na guia Geral > Contabilidade, marque a opção '[x] Gerar lançamentos contábeis';
4 - Na guia Geral > Contabilidade > Impostos > CSLL e IRPJ, preencha o quadro Valor a recolher com as contas abaixo:
Obs: Os quadros 'Valor a recuperar' e 'Ajuste anual' não precisam ser preenchidos.
5 - Na guia Geral > Contabilidade > Pagamentos > CSLL e IRPJ, preencha os quadros conforme abaixo:
6 - Clique em [Gravar], para salvar as alterações nos parâmetros.
Integração Contábil
Após efetuar o cálculo do período, para que os lançamentos sejam levados para a Contabilidade, é necessário realizar a integração contábil, então:
1 - Acesse o menu Movimentos > Integração Contábil;
2 - No quadro Período, informe a Competência inicial e Competência final que deseja integrar, e clique em [Gerar];
3 - Confira os lançamentos que serão integrados, e clique em [Gravar] para concluir.
Importante!
Caso termine o ano com um imposto devido menor que recolhido, então será necessário lançamentos manuais no módulo Contabilidade. O ajuste manual consiste em reverter o imposto a maior que está contabilizado no resultado, creditando a conta de resultado do imposto, e constituindo um direito, debitando uma conta de imposto a compensar do Ativo.
Pagamento do Imposto
A contabilização do pagamento dos impostos será feita na própria tela de pagamento, conforme abaixo:
1 - Acesse o menu Movimentos > Pagamento de Impostos;
2 - No quadro Competência, informe o Período que deseja pagar, selecione os impostos, e clique em [Pagar];
3 - Informe o Valor pago, assim como os Multa e Juros quando possuir, e veja que no quadro Lançamentos contábeis, a contabilização do pagamento será demonstrada;
4 - Clique em [Gravar] para concluir a baixa do imposto e também a integração do pagamento com a Contabilidade.
