Veja nessa solução como configurar a integração contábil para empresas que possuem o cálculo Anual, com Balanço de Redução e Suspensão ou Recolhimento por Estimativa.
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na vigência desejada, acesse a guia Geral > Contabilidade;
3 - Marque a opção '[x] Gerar lançamentos contábeis';
4 - Na guia Geral > Contabilidade > Impostos > CSLL, informe as contas abaixo nos quadros Valor a recolher e Ajuste anual;
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Valor a recolher:
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Débito: Informe uma conta contábil de Ativo, onde ficará reservado o valor das antecipações mensais de CSLL;
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Crédito: Informe uma conta contábil de Passivo, onde ficará registrado a obrigação a recolher mensal de CSLL;
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Histórico: Informe um histórico para o lançamento da antecipação mensal de CSLL;
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Ajuste Anual:
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Débito: Informe a conta contábil de Resultado, onde será levado o valor da CSLL apurada no ano para o Resultado da empresa;
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Crédito: Informe a conta contábil de Ativo, utilizada no quadro 'Valor a recolher' como 'Débito;
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Histórico: Informe um histórico para o lançamento do ajuste anual da CSLL;
5 - Na guia Geral > Contabilidade > Impostos > IRPJ, informe as contas abaixo nos quadros Valor a recolher e Ajuste anual;
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Valor a recolher:
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Débito: Informe uma conta contábil de Ativo, onde ficará reservado o valor das antecipações mensais do IRPJ;
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Crédito: Informe uma conta contábil de Passivo, onde ficará registrado a obrigação a recolher mensal do IRPJ;
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Histórico: Informe um histórico para o lançamento da antecipação mensal do IRPJ;
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Ajuste Anual:
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Débito: Informe a conta contábil de Resultado, onde será levado o valor do IRPJ apurado no ano para o Resultado da empresa;
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Crédito: Informe a conta contábil de Ativo, utilizada no quadro 'Valor a recolher' como 'Débito;
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Histórico: Informe um histórico para o lançamento do ajuste anual do IRPJ;
6 - Na guia Geral > Contabilidade > Pagamentos > CSLL, informe as contas abaixo nos quadros Valor do principal, Valor dos juros e Valor da multa;
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Valor do principal:
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Débito: Informe uma conta contábil de Passivo, onde ficará registrado a obrigação a recolher mensal de CSLL;
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Crédito: Informe a conta de Caixa ou Banco, como será realizado o pagamento do imposto;
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Histórico: Informe um histórico para o pagamento da CSLL;
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Valor dos juros:
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Débito: Informe a conta contábil de Despesa de Juros;
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Crédito: Informe a conta de Caixa ou Banco, como será realizado o pagamento do imposto;
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Histórico: Informe um histórico para o juros;
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Valor da multa:
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Débito: Informe a conta contábil de Despesa de Multa;
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Crédito: Informe a conta de Caixa ou Banco, como será realizado o pagamento do imposto;
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Histórico: Informe um histórico para a multa;
7 - Na guia Geral > Contabilidade > Pagamentos > IRPJ, informe as contas abaixo nos quadros Valor do principal, Valor dos juros e Valor da multa;
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Valor do principal:
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Débito: Informe uma conta contábil de Passivo, onde ficará registrado a obrigação a recolher mensal do IRPJ;
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Crédito: Informe a conta de Caixa ou Banco, como será realizado o pagamento do imposto;
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Histórico: Informe um histórico para o pagamento do IRPJ;
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Valor dos juros:
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Débito: Informe a conta contábil de Despesa de Juros;
-
Crédito: Informe a conta de Caixa ou Banco, como será realizado o pagamento do imposto;
-
Histórico: Informe um histórico para o juros;
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Valor da multa:
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Débito: Informe a conta contábil de Despesa de Multa;
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Crédito: Informe a conta de Caixa ou Banco, como será realizado o pagamento do imposto;
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Histórico: Informe um histórico para a multa;
8 - Clique no botão [Gravar], para gravar os Parâmetros da empresa.
Integração Contábil Valores Mensais
Após realizar a apuração dos impostos, e a definição da Opção de Cálculo, então você deve fazer a integração contábil, para levar os valores mensais para a contabilidade.
1 - Acesse o menu Movimentos > Integração Contábil;
2 - No quadro Período, informe a Competência inicial e Competência final da integração contábil;
3 - No quadro Gerar lançamentos, selecione a opção Todos, caso desejar gerar todos os lançamentos do período definido anteriormente, ou então Somente de períodos não gerados, para gerar os lançamentos apenas de períodos que ainda não tenham sido gerados;
4 - Clique no botão [Gerar], para gerar a integração contábil do período;
5 - Então serão gerados os valores mensais conforme abaixo:
6 - Nessa integração mensal serão utilizados as contas abaixo para o lançamento:
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CSLL
IRPJ
7 - Clique no botão [OK], para gravar a integração contábil;
Integração Contábil Ajuste Anual
Após finalizar o ano e fazer o ajuste anual, ao realizar a integração contábil do mês 12/XXXX, então será gerado os lançamentos referentes ao ajuste anual, levando o valor final apurado de imposto para o resultado, conforme abaixo:
1 - Acesse o menu Movimentos > Integração Contábil;
2 - No quadro Período, informe a Competência inicial e Competência final da integração contábil, que no caso será o mês 12/XXXX;
3 - Clique no botão [Gerar], para gerar a integração contábil:
4 - A integração contábil será gerada conforme abaixo:
5 - Veja que no ajuste anual será integrado o valor total para o resultado, utilizando as contas abaixo:
CSLL
IRPJ
6 - E também irá contabilizar o restante do valor a recolher apurado no ajuste anual, caso o valor recolhido durante o ano seja menor que o valor devido apurado no Ajuste anual. Essa contabilização do valor a recolher do ajuste anual irá utilizar as mesmas contas utilizadas para o valor a recolher mensal;
7 - Clique no botão [Gravar], para gravar a integração contábil.
Contabilização dos Pagamentos
Os pagamentos de impostos serão contabilizados na própria janela de pagamento, conforme abaixo:
1 - Acesse o menu Movimentos > Pagamentos de Impostos;
2 - No quadro Competência, informe a competência do imposto que deseja pagar, e pressione 'Enter';
3 - Na listagem dos impostos a pagar, selecione o que deseja pagar e clique em [Pagar];
4 - Na tela de Pagamento de impostos, quadro Impostos, clique no botão [Incluir], e informe o valor pago assim como Juros e Multa;
5 - Os lançamentos contábeis do pagamento serão gerados no quadro Lançamentos contábeis logo abaixo;
6 - Você poderá clicar no botão [Regerar], para regerar os lançamentos contábeis conforme a configuração realizada nos Parâmetros do LALUR;
7 - Clique no botão [Gravar], para concluir o pagamento e a contabilização do pagamento.
