Nesta solução, você entenderá as possíveis causas de o PIS/COFINS estar zerado na apuração e a respectiva solução para cada caso.
Neste caso, a apuração está correta, pois quando os valores de créditos são maiores que os débitos, não será demonstrado valor a recolher de PIS e COFINS.
Para essa situação, é necessário avaliar no cadastro de empresas se possui uma outra empresa com o mesmo CNPJ ou se o CNPJ informado está indicado como matriz (0001), porém se trata de uma filial (diferente de 0001). Para isso, siga os passos abaixo:
1 - Acesse o menu Controle > Empresas;
2 - Clique no botão [Listagem>>] e no campo CNPJ/CPF/CEI/CAEPF, informe a raiz do CNPJ da empresa;
3 - Clique no botão [Buscar] e note que serão apresentadas as empresas que possuem a mesma raiz CNPJ. Caso possua mais de uma empresa com o mesmo CNPJ, verifique qual cadastro está correto;
4 - Acesse o cadastro da empresa com o CNPJ incorreto e faça a alteração;
5 - Por fim, apure o período e avalie os valores gerados.
Neste caso, primeiramente você deve avaliar se de fato o regime de apuração é Regime de Caixa, e após realizar as baixas das parcelas, conforme abaixo:
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Geral > Federal > Geral, no quadro Enquadramento, no campo Apuração, verifique se o regime informado é 'Regime de Caixa' ou 'Regime de Competência';
3 - Caso realmente seja
Regime de Caixa, será necessário realizar a baixa das parcelas. Para isso,
clique aqui.
Nesta situação, avalie as modalidades de cálculo de PIS e COFINS, desta forma, é possível avaliar os campos que devem ser configurados.
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Geral > Impostos, avalie os impostos de PIS e COFINS informados;
3 - Na guia Geral > Federal > PIS/COFINS > Apuração, a opção '[x] Calcular PIS e COFINS conforme a escrituração digital - EFD Contribuições deve estar selecionada', assim como a forma de Apuração definida;
4 - No quadro Critério de cálculo e escrituração, avalie o preenchimento da Forma de cálculo e do Lançamento.
Forma de Cálculo Completo
Nesta modalidade de cálculo, as configurações serão realizadas no
Produto, sendo utilizadas para o preenchimento da guia
Estoque/Itens no lançamento dos documentos fiscais. Desta forma, avalie a configuração para o
PIS e COFINS Cumulativo ou para o
PIS e COFINS Não cumulativo.
Forma de Cálculo Simplificado por Nota
Nesta modalidade, as configurações serão feitas no
Acumulador, sendo utilizadas para o preenchimento da guia
SPED > PIS/COFINS no lançamento dos documentos fiscais. Desta forma,
clique aqui e avalie a configuração.
Forma de Cálculo Simplificado por Produto
Nesta modalidade, as configurações serão feitas nos
Produtos e
Acumuladores, sendo utilizadas para o preenchimento da guia
Estoque e
SPED > PIS/COFINS no lançamento dos documentos fiscais. Desta forma,
clique aqui e avalie a configuração.
Importante!
Caso verifique que a configuração foi realizada corretamente e mesmo assim não foram calculados valores para o PIS e COFINS, é necessário avaliar os lançamentos dos documentos fiscais. Caso possua notas fiscais lançadas anterior a configuração e queira que sejam consideradas para o cálculo de PIS e COFINS, será necessário atualizar o movimento das notas em lote e, caso necessário, o cadastro de produtos também. Para isso, acesse o tópico de Soluções Relacionadas.
Primeiramente, você deve avaliar quais avisos ocorreram na apuração. Abaixo, as mensagens mais apresentadas:
• 'Para o cálculo do PIS/COFINS todas as empresas do grupo devem utilizar o mesmo tipo de apuração. Verifique a(s) empresa(s) XX'. Para corrigir,
clique aqui;
• 'Não é possível fazer apuração de mais de um período quando houver troca na forma de cálculo dos impostos PIS e COFINS'. Para corrigir,
clique aqui;
• 'Para calcular os créditos de PIS/COFINS pelo método de apropriação direta, é necessário informar os percentuais da proporção dos créditos comuns a mais de um tipo de receita no menu Movimentos/Outros/Apropriação Direta de Créditos'. Para corrigir,
clique aqui;
• 'Existe produto sem dados para cálculo de PIS e COFINS, para visualizar acesse o menu Relatórios/Acompanhamentos/ Inconsistências para Cálculo PIS e COFINS na opção Cadastro de produtos. Existem produtos sem informações necessárias para o cálculo'. Para corrigir,
clique aqui.
• 'Avisos da apuração: Existem valores de créditos apropriados com os códigos de vínculos de crédito: 99, 199, 299, 399 - Outros'. Para corrigir,
clique aqui.
