O registro Y570 é obrigatório no SPED ECF para empresas do Lucro Real, Presumido ou Arbitrado. Ele consolida informações de IRRF e CSLL retidos na fonte, agrupadas por CNPJ da fonte pagadora e código de recolhimento. Ao importar os dados da Escrita Fiscal, o sistema considera a configuração do quadro Fato Gerador das retenções nos parâmetros da Escrita Fiscal. Antes de importar, verifique o fato gerador configurado para os impostos, pois o comportamento da importação varia conforme essa configuração.
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED ECF;
2. Defina o Período de geração do arquivo e clique em [Outros Dados...];
3. Na guia correspondente à forma de tributação do lucro (Real, Presumido ou Arbitrado), selecione Informações Gerais > Y570 - Demonstrativo do Imposto de Renda e CSLL Retidos na Fonte;
4. No quadro Demonstrativo do Imposto de Renda e CSLL Retidos na Fonte, clique em [Incluir] para preencher manualmente ou em [Importar] para trazer os dados do módulo Escrita Fiscal;
5. Serão importados os valores dos impostos 16 - IRRF, 24 - CSLL-RET, 25 - CRF, 38 - COSIRF e/ou 39 - IRRF Propaganda, lançados nas notas fiscais de Saídas/Serviços do módulo Escrita Fiscal;
6. O sistema importará os dados conforme as seguintes regras:
• CNPJ da Fonte Pagadora: Importado do cadastro do cliente informado na nota fiscal de saída/serviço ou lançamento calculado;
• Nome Empresarial: Importado do cadastro do cliente informado na nota fiscal de saída/serviço ou lançamento calculado;
• Órgão Público: Importado como 'Não' quando a Natureza Jurídica do cliente for 'Empresa Privada', 'Empresa Privada - Fab., Auto Peças' ou 'Sociedade Cooperativa'. Importado como 'Sim' quando a Natureza Jurídica for 'Órgão Público Federal/Estadual/Municipal' ou 'Empresa Pública Federal/Estadual/Municipal';
• Código da Receita: Importado o código de recolhimento informado no lançamento do módulo Escrita Fiscal, considerando apenas os quatro primeiros dígitos. Se notas diferentes tiverem códigos de recolhimento distintos, o sistema gera uma linha separada no Y570 para cada código;
• Rendimento Bruto/Receita: Importado o valor bruto totalizado por imposto conforme as notas fiscais e lançamentos calculados para o cliente;
• IR Retido na Fonte: Importado o valor total do IR Retido na Fonte no período, habilitado conforme o código de receita informado;
• CSLL Retida na Fonte: Importado o valor total da CSLL Retida na Fonte no período, habilitado conforme o código de receita informado;
7. Clique em [OK] e depois em [OK] novamente para gerar o arquivo.
Informações Complementares
• Se o fato gerador for 'Data de Saída', o sistema importa os valores com base na data de emissão/saída das notas fiscais lançadas no período;
• Se o fato gerador for 'Data de Pagamento', o sistema importa os valores apenas das parcelas baixadas no período. Nesse caso, é necessário que a empresa esteja configurada para gerar parcelas e controlar contas a pagar e receber;
• O sistema importa os valores de
receita financeira conforme os valores de ajustes ou da tela de imposto calculados. O valor da retenção corresponde ao lançamento de impostos calculados, e o valor do rendimento/receita corresponde ao informado na guia 'Detalhamento' do registro.
