Para calcular a retenção de IRPJ de aplicações financeiras para o Lucro Real, siga os passos a seguir:
Para liberar a funcionalidade nos demais cadastros, inclua o imposto IRRF nos parâmetros conforme abaixo:
Fonte Pagadora
Cadastre a fonte pagadora do rendimento de aplicação financeira:
1. Acesse o menu Arquivos > Clientes e clique no botão [Novo];
2. Informe o Nome, Tipo de Inscrição, Razão Social e Município;
3. Clique no botão [Gravar] para concluir o cadastro.
Acumulador Retenção de IRRF
Crie um acumulador exclusivo para o lançamento da retenção de aplicação financeira:
1. Acesse o menu Arquivos > Acumuladores e clique no botão [Novo];
2. Informe o Nome 'IRRF Aplicações Financeiras' e a Descrição 'Inicial';
3. Na guia Impostos, clique em [Incluir] e informe o imposto '16- IRRF';
4. Clique no botão [Gravar] para concluir o cadastro.
Lançamento da Retenção de IRRF
O lançamento deve ser feito obrigatoriamente com a operação 'Retenções' para que o módulo LALUR identifique e importe no campo correto. Confira abaixo:
1. Acesse o menu Movimentos > Outros > Impostos Calculados e clique no botão [Novo]
2. Informe a Data do resgate e o Acumulador cadastrado anteriormente;
3. No campo Operação selecione a opção 'Retenções';
4. No campo Valor, informe o valor da retenção;
5. Acesse a guia Detalhamento e no campo Cliente informe o cadastro realizado anteriormente;
6. Informe o valor do Rendimento/Receita e o Cód. receita da operação;
7. Clique no botão [Gravar] para concluir o lançamento.
Módulo LALUR
No módulo LALUR, é possível importar os valores de retenção lançados seguindo os passos abaixo:
1. Acesse o menu Movimentos > Lançamento do IRPJ > Lucro Real > Deduções;
2. Clique no botão [Incluir…] para abrir a tela de inclusão;
3. Na tela de inclusão, no campo Competência informe a data do lançamento e clique no botão [Incluir];
4. Na linha do lançamento, clique no botão [Importar];
5. Clique no botão [Gravar] para concluir o lançamento.
Este processo não gera lançamentos contábeis; é necessário lançá-los manualmente no módulo de Contabilidade, assim como o rendimento das aplicações financeiras.
