O botão [Outros Dados...] deve estar configurado corretamente para que as informações sejam transferidas para o arquivo da ECF. Alguns campos são preenchidos conforme os parâmetros da empresa, como na guia Parâmetros de Tributação. Verifique se os parâmetros estão corretos quanto à forma de tributação do lucro, período de apuração do IRPJ e CSLL, e forma de tributação dos trimestres. Para isso, siga as instruções abaixo:
Parâmetros
Esta etapa é apenas de conferência; certifique-se de que os parâmetros estão configurados corretamente conforme o regime e apuração da empresa:
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2. Na guia Geral > Informativos > Dados SPED > Configurações > Parâmetros de Tributação SPED ECF;
3. No campo Forma de Tributação do Lucro, selecione a opção '2 - Lucro Real/Arbitrado';
4. No campo Período de Apuração do IRPJ e CSLL, informe se os impostos são apurados de forma 'T - Trimestral' ou 'A - Anual';
5. No quadro Forma de Tributação dos Trimestres, informe os trimestres em que a empresa foi tributada pelo Lucro Real e pelo Lucro Arbitrado;
6. Clique em [Gravar] para salvar.
Guia Parâmetros de Tributação
Os campos configurados na etapa anterior serão importados automaticamente para a guia Parâmetros de Tributação no botão [Outros Dados]. Configure apenas os campos habilitados, conforme abaixo:
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED ECF
2. Clique no botão [Outros Dados];
3. Acesse a guia Parâmetros de Tributação;
4. No campo Qualificação da pessoa jurídica, informe se a empresa é '1 - PJ em Geral', '2 - PJ Componente do Sistema Financeiro' ou '3 - Sociedades Seguradoras, de Capitalização ou Entidade Aberta de Previdência Complementar';
5. Se o recolhimento e apuração do IRPJ e CSLL for 'A - Anual', o quadro 'Forma de determinação das estimativas mensais' será habilitado. Nesse quadro, defina os meses em que a empresa levantou o 'B - Balanço/Balancete de Suspensão/Redução' ou calculou e recolheu conforme 'E - Receita Bruta e Acréscimos' para o Lucro Real.
Guia Real
Após definir a forma de tributação do lucro nos parâmetros, a guia Real será habilitada para preenchimento dos registros que serão enviados à ECF.
1. Clique em [+] IRPJ e CSLL no quadro de registros;
2. No registro IRPJ e CSLL > L200, escolha o método de avaliação do estoque;
3. No registro IRPJ e CSLL > L210, identifique o grupo de custos e vincule as contas utilizadas para o cálculo do custo;
4. No registro LALUR > M300, clique em [Importar] para importar as informações da demonstração do Lucro Real;
5. Em LALUR > Parte B > M010, clique em [Importar] para registrar as contas da Parte B utilizadas;
6. Para prejuízos, em LALUR > Parte B > M410, clique em [Importar];
7. Repita o processo para os registros LACS > M350 e LACS > Parte B;
8. Nos registros Cálculo IRPJ > N500 e N630, clique em [Importar];
9. Nos registros Cálculo IRPJ > N650 e N670, clique em [Importar];
10. No registro DEREX, informe a origem e a utilização dos recursos movimentados no exterior, para saber mais,
clique aqui;
11. No registro Informações Econômicas, informe as atividades incentivadas configuradas anteriormente, para saber mais,
clique aqui;
12. Preencha ou importe os registros Y570 e Y600 em Informações Gerais;
13. Se necessário, informe o registro Declaração País-a-País, para saber mais,
clique aqui;
14. Clique em [OK] para salvar as configurações.
Importante!
O registro L210 deve ser preenchido com o cálculo realizado para encontrar o custo da atividade da empresa, o cálculo é realizado com base no saldo das contas contábeis utilizadas na composição do custo. Preparamos uma solução específica para esta configuração,
clique aqui para ter acesso.
O registro M010 será preenchido com o cadastro da conta da Parte B que foi utilizado para lançamento das Adições, Exclusões e/ou Prejuízo do período. Este registro sempre deve ser preenchido caso tenha ocorrido qualquer operação em conta da parte B. Para que os registros M010 e M410 sejam importados com o registro do prejuízo da empresa, é necessário que o módulo LALUR esteja configurado para registrar os lançamentos automaticamente na Parte B e Base Negativa.
Clique aqui e realize a configuração necessária.
Guia Arbitrado
Após configurar a guia Real, ajuste os registros do período em que os cálculos foram realizados pelo Lucro Arbitrado.
1. Clique em [+] IRPJ e CSLL no quadro de registros;
2. No registro IRPJ e CSLL > T120 - Apuração da base de cálculo - IRPJ, clique em [Importar] e confirme com [Sim] na mensagem de importação dos demais períodos;
3. Repita o processo para os registros T150, T170 e T181;
4. No registro DEREX, informe a origem e a utilização dos recursos movimentados no exterior, para saber mais,
clique aqui;
5. No registro Informações Econômicas, informe as atividades incentivadas configuradas anteriormente, para saber mais,
clique aqui;
6. No registro Informações Gerais, importe ou preencha manualmente o registro Y600 - Identificação e Remuneração de Sócios;
7. Se necessário, informe o registro Declaração País-a-País, para saber mais,
clique aqui;
8. Clique em [OK] para salvar as configurações.
Importante!
O preenchimento do registro 'Y600 - Identificação e Remuneração de Sócios...' é obrigatório e deve ser realizado importando os dados ou preenchendo manualmente.
Os registros do Bloco T serão preenchidos com o cálculo dos impostos '6 - IRPJ' e '7-IRPJ' do módulo Escrita Fiscal,
clique aqui para saber mais.
