Para registrar os prejuízos e compensações de forma automática nas contas de Parte B e Base Negativa, siga os passos abaixo:
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Geral > Lançamentos, marque a opção '[x] Registrar automaticamente na Base Negativa e Parte B os prejuízos apurados';
3 - Se o tipo de cálculo for 'Anual/Balanço de Redução e Suspensão', serão habilitados os campos Prejuízos apurados e Compensações de prejuízos, que devem ser preenchidos com a opção 'Registrar somente no mês de dezembro';
4 - Na guia Parte B > Prejuízo geral, campo Conta, clique na tecla F7, e cadastre uma conta de Parte B conforme abaixo, informando essa conta criada no campo Conta:
• Descrição: PARTE B - Prejuízo Operacional
• Conta: Parte B
• Compensar: Prejuízo operacional geral
• Tipo de conta SPED ECF: 1000 - Prejuízo Fiscal Operacional - Atividade Geral
5 - Na guia Base negativa, campo Conta, clique na tecla F7, e cadastre uma conta de Base Negativa conforme abaixo, informando essa conta criada no campo Conta:
• Descrição: BASE NEGATIVA - Prejuízo Operacional
• Conta: Base Negativa
• Compensar: Prejuízo operacional geral
• Tipo de conta SPED ECF: 1003 - Base de Cálculo Negativa da CSLL - Atividade Geral
6 - Clique em [Gravar] para concluir a configuração dos parâmetros.
Cálculo
Após executar o cálculo, os prejuízos e compensações apurados serão lançados automaticamente nas contas de Parte B e Base Negativa configuradas nos parâmetros. Você pode acompanhar os lançamentos efetuados automaticamente nas contas acessando o menu Movimentos > Lançamentos da CSLL > Lucro Real > Base Negativa ou Movimentos > Lançamentos do IRPJ > Lucro Real > Parte B.
