Para conferir os Tributos Federais (INSS, IRRF e PIS) na DCTFWeb, acesse o portal do eCAC e compare os valores declarados no eSocial e EFD Reinf com a Apuração de Tributos Federais no Domínio. Após conferir, caso identifique diferenças, siga os passos:
1. Houve algum ajuste recente em FAP, classificação tributária ou incidência de rubrica?
Quando você identifica uma diferença entre sistema e DCTFWeb e faz o ajuste (Exemplo: no FAP, classificação tributária ou incidência da rubrica na guia Soma na Base de Cálculo) é necessário fazer o recálculo da folha mensal e rescisória, para que os valores sejam atualizados, e também reenviar os eventos ao eSocial:
1. Acesse o menu Processos > Cálculo;
2. E faça o recálculo das folhas mensais;
3. Caso tenha desligamentos na competência, acesse Processos > Rescisões > Individual e faça o recálculo;
4. Após, reenvie os eventos ao eSocial para atualizar os valores.
2. O FAP está atualizado?
Todos os anos pode haver atualização no FAP, onde você deve consultar e verificar se houve mudança do fator, e caso sim, é necessário informar no sistema o novo fator. Porém, também pode acontecer diferenças no cadastro de clientes novos, onde você pode ter informado um fator incorreto e ocasionar a divergência. Para ajustar o fator:
1. Acesse o menu Arquivo > Filiais;
2. Na guia FAP, verifique o fator informado;
3. Se a vigência está correta, porém apenas o FAP está incorreto, no campo Fator, informe o valor correto;
4. Mas caso, houve mudança no FAP, clique no botão [Nova Vigência] e informe o novo FAP;
5. Clique no botão [Gravar];
6. Após, é necessário recalcular todas as folhas mensais e rescisórias da competência e reenviar os eventos ao eSocial, para atualizar os valores.
3. O evento S-1210 Pagamento foi enviado?
Quando não envia o evento S-1210 Pagamento, gera diferença de IRRF entre sistema e DCTFWeb. Para identificar o colaborador que falta o envio desse evento:
1. Acesse Relatórios > e-Social > Demonstrativo de IRRF Folha e IRRF eSocial;
2. Gere o relatório e na coluna Situação, se demonstrar a situação 'Não enviado', significa que não foi enviado o S-1210 deste colaborador, faça o envio do evento e avalie que irá ajustar os valores.
4. As incidências das rubricas estão iguais nas guias Soma na Base de Cálculo e eSocial?
Isso pode acontecer quando você cria ou altera alguma rubrica, e na guia Soma na Base de Cálculo, você informa alguma incidência ou retira e na guia eSocial não fica de acordo.
Exemplo: Na guia Soma na Base de Cálculo retirou a incidência 9 - INSS Mensal e na guia eSocial informou no campo INSS a incidência 11 - Base Mensal. Dessa forma, gera a diferença no valor de INSS.
1. Para correção, você deve deixar ambas guias de acordo, ou seja, se a rubrica deve ter incidência de INSS, ambas devem ter essa informação;
2. Após fazer o ajuste, você deve recalcular a folha do colaborador e reenviar o evento ao eSocial.
5. Para empresas com troca de regime ou novos clientes que possuem INSS Empresa, foi informado o percentual de 20% INSS Empresa no cadastro do Serviço?
Diferenças nos valores de INSS Patronal podem acontecer quando não foi configurado corretamente o sistema para calcular o INSS Empresa. Para fazer a correção, siga os passos:
1. Acesse o menu Arquivo > Serviço;
2. Na guia INSS, no campo INSS Empresa(%) e Pró-Lab/Aut(%), informe 20%;
3. Clique em [Gravar];
4. Após fazer o ajuste, você deve recalcular todas as folhas (mensal e rescisão) e reenviar os eventos.
6. A classificação tributária está correta e igual ao Portal do eSocial?
Geralmente essa situação ocorre quando cadastra um cliente novo e acaba informando a classificação tributária incorreta, ficando diferente a informação entre sistema e eSocial.
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2. Na guia Regime, verifique se a Vigência e o Regime estão corretos, se necessário faça a correção;
3. Para verificar a classificação no Portal do eSocial, acesse menu Empregador/Contribuinte > Dados do Empregador Contribuinte;
4. Clique em [Consultar histórico] e na vigência, clique no botão [Alterar];
5. Verifique se Classificação Tributária está de acordo, caso não, faça o ajuste;
6. Após fazer o ajuste, você deve recalcular todas as folhas (mensal e rescisão) e reenviar os eventos.
7. Existem colaboradores com múltiplos vínculos e a outra base foi informada corretamente?
Quando a empresa tem colaboradores que possuem múltiplos vínculos, é necessário informar a outra base para que o cálculo fique correto. Para correção você deve verificar no cadastro do empregado a configuração do múltiplo vínculo e se esse outro vínculo é no mesmo banco de dados ou não:
1. No cadastro do Colaborador, no quadro Informação de múltiplos vínculos, selecione em Mais de um vínculo a opção:
• 'Sim', caso a outra base esteja no mesmo banco de dados, clique no botão [...] Reticências, selecione a outra base e salve o cadastro; ou
• 'Sim', quando a base está em outro banco de dados, ou 'Sim, acima do teto', salve o cadastro do colaborador, e preencha a outra base manualmente no menu Processos > Informações > Outras Bases INSS.
2. Após fazer o ajuste, recalcule a folha mensal ou rescisória e reenvie os eventos ao eSocial.
