Para enviar o evento R-2020 com as retenções de INSS nos serviços prestados para o EFD REINF, siga os passos abaixo:
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Caso necessário, crie uma [Nova Vigência] para o período;
3 - Na guia Geral > Impostos, inclua o imposto '26 - INSS Retido';
4 - Na guia Personaliza > Informativos Federais > SPED, selecione a opção '[x] Gera EFD-Reinf', e no campo Tipo de ambiente, selecione 'Ambiente oficial (Produção)';
5 - Clique no botão [Gravar].
Impostos
1 - Acesse o menu Arquivos > Impostos e localize o imposto '26 - INSS Retido';
2 - Na guia Impostos, no campo Alíquota Imposto, defina qual o percentual de retenção de INSS;
3 - Na guia Recolhimentos, no campo Normal, clique no botão '[...] Reticências' e defina o Código de Recolhimento;
4 - No campo 'Quantidade mínima em índice para recolhimento', informe o valor mínimo no qual a guia deve ser emitida;
5 - Clique no botão [Gravar].
Informações Complementares
• O percentual de alíquota da retenção do INSS também poderá ser definido no cadastro do acumulador, então se você tem situações de mais de uma alíquota, então poderá cadastrar mais de um acumulador, definindo alíquotas deferentes para cada um deles;
• Ao preencher o campo 'Quantidade mínima em índice para recolhimento', o sistema entenderá que a apuração ficará 'diferida', ou seja, abaixo do valor mínimo obrigatório para recolhimento, e assim deixará o valor para o próximo mês até atingir o mínimo necessário.
Acumulador
1 - Acessar o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Verifique se você já possui um acumulador para a operação. Caso não possua, clique no botão [Novo] e cadastre-o;
3 - Na guia Impostos, inclua o imposto '26 - INSS Retido';
4 - Na linha do imposto '26 - INSS Retido', clique no botão '[...] Reticências', na coluna Definições;
5 - Na guia Geral, defina o Código de Recolhimento do imposto;
6 - Na guia Alíquota, informe a alíquota do imposto;
7 - Clique no botão [Gravar] para salvar as definições do imposto;
8 - Na guia SPED > EFD-Reinf, defina o Indicativo de Prestação de Serviços e o Tipo do Serviço;
9 - Clique no botão [Gravar].
Lançamentos
1 - Acesse o menu Movimentos > Saídas ou Serviços;
2 - Faça o lançamento do documento fiscal com o acumulador configurado anteriormente;
3 - Note o imposto '26 - INSS Retido' destacado na nota, e na guia SPED > EFD-Reinf, o Tipo do Serviço e o Indicativo de Prestação;
4 - Clique no botão [Gravar] e faça a apuração do período.
Apuração
Observe que não será gerado valor a recolher para o imposto '26-INSS Retido', pois o lançamento é de serviço prestado, onde o prestador do serviço está na condição de substituído, e o tomador que é o substituto que irá recolher o INSS Retido;
EFD REINF
1 - Acesse o menu Relatórios > Informativos > Federais > EFD-Reinf > Enviar Arquivos;
2 - Defina a Competência de envio da EFD REINF;
3 - No quadro Entrega dos arquivos, selecione a opção Entrega completa, para enviar todos os eventos disponíveis, ou selecione Somente eventos selecionados, e no botão [Eventos...], selecione o evento 'R-2020';
4 - Caso possua lançamentos com Empreitada Total ou Empreitada Parcial, clique no botão [INSS-RET Construção Civil] e defina os CNOs das obras;
5 - Por fim, clique no botão [Enviar];
6 - Na tela de Consulta Envio dos Arquivos, os eventos R-2020 serão apresentados com a situação Sucesso.
Relatório de Conferência
Para verificar os dados que foram enviados a EFD-Reinf, basta emitir um relatório conforme abaixo:
1 - Acesse o menu Relatórios > Informativos > Federais > EFD-Reinf > Enviar Arquivos;
2 - Defina a Competência do envio e clique no botão [Relatório conferência];
Importante!
O evento R-2020 somente será enviado caso o Cliente da nota fiscal possuir inscrição do tipo 'CNPJ'. Caso ele possua inscrição 'CPF', 'CEI', 'CAEPF' ou 'Outros', a nota não será enviada para o R-2020.
