Na geração do arquivo do EFD Contribuições em empresas Matriz e Filial, a matriz será responsável pela geração da obrigação acessória, que irá incluir os dados das filiais. Para identificar a filial, o CNPJ cadastrado deve ter a mesma raiz da matriz e seguir as configurações a seguir:
Parâmetros Matriz e Filial
Primeiramente, configure igualmente os parâmetros da matriz e filial conforme abaixo:
1 - No cadastro da Matriz e filial, acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Clique no botão [Nova Vigência] para criar uma mesma vigência para ambas empresas;
3 - Na guia Impostos, inclua os impostos de PIS e COFINS conforme o regime das empresas. Atente-se que o regime deve ser igual para a matriz e filial;
4 - Na guia Geral > Federal > Opções, selecione a opção '[x] Processa filiais/ é filial';
5 - Na guia Geral > Federal > PIS/COFINS > Apuração, selecione o quadro '[x] Calcular PIS e COFINS conforme a escrituração digital - EFD Contribuições' e defina o tipo de apuração do PIS e COFINS;
6 - Caso a empresa seja do Lucro presumido, configure o quadro Critério de cálculo e escrituração;
7 - Na guia Personaliza > Opções > Geral, selecione a opção '[x] Faz controle de estoque';
8 - Na subguia Informativos Federais > SPED, marque a opção '[x] Gera EFD Contribuições';
9 - Clique no botão [Gravar].
Lançamentos
Após configurar os parâmetros, faça os lançamentos das notas e a apuração do período nas empresas matriz e filiais para gerar os dados no informativo. Para isso:
1 - No cadastro da Matriz e Filial, acesse o menu Movimentos e clique no tipo de lançamento a ser realizado;
2 - Faça os lançamentos dos documentos fiscais com acumuladores previamente cadastrados e com a incidência de PIS e COFINS. Caso possua dúvidas, acesse o tópico de Soluções Relacionadas;
3 - Por fim, clique no botão [Gravar] e faça a apuração do período.
EFD Contribuições
1 - Na empresa Matriz, acesse o menu Relatórios > Informativos > Federais > EFD Contribuições;
2 - Defina o Período de geração do informativo
3 - Clique no botão [Outros dados...] e preencha os dados da declaração;
4 - Caso possua filiais sem movimentações no período,
clique aqui;
5 - Clique no botão [OK] e clique novamente no botão [OK] para gerar o arquivo.
Informação Complementar
Empresas do Lucro Presumido terão informações de valores agrupados em um Registro F550 para a Matriz e outro para a Filial. Empresas do Lucro Real terão suas informações de valores geradas no Bloco C.
