Este erro pode ocorrer por alguns motivos. Primeiro, exclua a declaração no Validador e importe novamente para verificar se o problema foi resolvido. Em alguns casos, se o arquivo no Validador não teve alteração no plano de contas e você importa um arquivo da mesma empresa com alteração no plano de contas, o Validador pode não sobrescrever todos os dados. Se o problema continuar, siga as próximas verificações abaixo.
1. O identificador das contas mudou entre o SPED ECD anterior e o atual?
Verifique se o plano de contas está identificado por Código, Classificação ou Classificação sem pontos no ECD anterior, e configure da mesma forma para o ECD atual.
1. Abra o arquivo '.txt' do SPED ECD anterior e localize o registro I050, campo 6, para identificar o padrão utilizado;
• Exemplo por 'Código'
|I050|01012005|01|A|5|5|4|CAIXA GERAL|
• Exemplo por 'Classificação'
|I050|01012005|01|A|5|1.1.1.01.001|1.1.1.01|CAIXA GERAL|
• Exemplo por 'Classificação sem pontos'
|I050|01012005|01|A|5|11101001|11101|CAIXA GERAL|
2. Após identificar o padrão utilizado, no sistema, acesse o menu Controle > Parâmetros;
3. Na guia Geral > Informativos > Gera, no quadro Identificador do plano de contas, selecione o mesmo padrão utilizado na ECD anterior;
4. Clique no botão [Gravar];
5. Gere novamente o SPED ECD, valide-o e avalie os resultados.
Se não for essa a situação ou o erro persistir, siga para a próxima verificação.
2. O plano de contas do SPED ECD anterior é diferente do atual?
Se houver alteração no plano de contas por troca de contador ou sistema, é necessário realizar o DE-PARA das contas. O DE-PARA pode ser feito
manualmente, por importação com base na ECD anterior ou por
arquivo Excel. Para importar com base na ECD anterior, siga os passos abaixo:
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED Contábil;
2. Defina o período de geração do arquivo e clique em [Outros Dados...];
3. Na guia Geral, marque '[x] Gera lançamentos por centro de custo' se a contabilidade estiver configurada por centro de custos;
4. Na guia Alteração plano de contas, selecione no campo 'Forma que as contas foram geradas no período anterior' a opção utilizada na ECD anterior;
5. Clique em [Importar];
6. No campo Caminho, clique em '[...] Reticências', localize e selecione o arquivo TXT da ECD anterior;
7. Se a ECD anterior foi gerada por centro de custos, marque '[x] Arquivo gerado com lançamentos por centro de custo';
8. Clique em [Importar] para iniciar a importação;
9. Na tela Importação Alteração Plano de Contas, o sistema realizará o DE-PARA automaticamente entre as contas do plano atual e da ECD anterior, indicando as situações: Válido, Com divergência, Pendente e Equivalente.
10. Após validar, salve as alterações no plano de contas;
11. Gere novamente o SPED ECD, valide-o e avalie os resultados.
Para mais informações sobre a importação com base na ECD anterior,
clique aqui.
Se não for essa a situação ou o erro persistir, siga para a próxima verificação.
3. O SPED ECD anterior foi gerado por centro de custo e o atual não, ou vice-versa?
Se na escrituração anterior você utilizava centro de custo e na atual não, ou vice-versa, é necessário manter o mesmo padrão da escrituração anterior ou realizar o DE-PARA das contas, indicando as combinações a serem consideradas e ajustando o padrão. Ou seja, se na ECD anterior havia centro de custos, inclua centro de custos na ECD atual; se não havia, não inclua. Caso esteja mudando o padrão, na anterior tinha centro de custos e na atual não terá, faça o DE-PARA para relacionar as combinações entre contas e centro de custos, evitando erros. Primeiro, verifique como a ECD anterior foi gerada:
1. Abra o arquivo '.txt' da ECD anterior e verifique o campo 3 do registro I250:
• Se estiver preenchido, era por centro de custo;
• Se estiver em branco, não era por centro de custo;
Após identificar o padrão da ECD anterior, acesse o sistema e verifique se irá manter o mesmo padrão da ECD anterior ou alterar o padrão, conforme abaixo:
Manter padrão da ECD anterior (com ou sem centro de custo)
Se quiser manter o padrão da ECD anterior, configure o período atual conforme a ECD anterior: se foi transmitida com contabilidade por centro de custos, utilize centro de custos; caso contrário, não utilize. Siga os passos abaixo:
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED Contábil;
2. Informe o Período Inicial e Final;
3. Clique no botão [Outros Dados...];
4. Na guia Geral, marque ou desmarque a opção '[x] Gera lançamentos por centro de custo' conforme o padrão da ECD anterior;
5. Clique em [OK] para gravar;
6. Gere novamente o arquivo do SPED ECD e valide.
Alterar padrão (de com para sem centro de custo, ou vice-versa):
Quando a empresa deixa de utilizar centro de custo no exercício atual ou irá passar a utilizar, é necessário informar o DE/PARA para relacionar cada combinação de conta e centro de custo do período anterior à conta correspondente no período atual. O DE-PARA pode ser feito manualmente, por importação com base na ECD anterior ou por arquivo Excel. Acesse as dicas abaixo e faça o DE-PARA:
Após incluir ou importar as alterações do plano de contas e relacionar as combinações entre contas do plano atual e centro de custo, gere e valide o arquivo do SPED ECD. Se o erro persistir, siga para a próxima verificação.
4. Houve alteração nos lançamentos de períodos anteriores após a transmissão do ECD anterior?
Caso sim, desfaça as alterações realizadas em períodos já transmitidos ou retifique o SPED ECD anterior. Garanta que os saldos no sistema estejam em conformidade com os da ECD anterior.
