Esse erro ocorre na validação do arquivo EFD Contribuições quando o sistema não identifica a conta contábil analítica representativa da operação em registros como A170, C170, C870, M115, M225, M400, M515, M625, M800 e F100. Isso geralmente é causado por falhas na configuração de parâmetros, acumuladores, ou pela ausência de lançamentos contábeis nas notas fiscais. Para identificar e corrigir a causa, avalie:
1. Os lançamentos contábeis não foram gerados para as notas fiscais.
Essa é a causa mais comum, ocorrendo quando os parâmetros da empresa ou os acumuladores utilizados não estão configurados para gerar a contabilização das notas.
Passo 1:
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2. Se necessário, crie uma [Nova Vigência] para período;
3. Na guia Geral > Contabilidade, certifique-se de que a opção '[x] Gera lançamentos contábeis' esteja selecionada;
4. Clique em [Gravar] para concluir.
Passo 2:
1. Acesse o menu Arquivos > Acumuladores e localize o acumulador utilizado nos lançamentos que apresentam o erro;
2. Na guia Contabilidade > Notas, informe as contas contábeis e o histórico no quadro Lançamentos das notas;
3. Se o acumulador estiver configurado apenas com a conta débito (entradas) ou crédito (saídas), o sistema buscará a conta patrimonial no cadastro do cliente ou fornecedor. Se necessário, acesse os cadastros e verifique se a conta está informada corretamente.
Passo 3:
1. Após ajustar os acumuladores, acesse o menu Utilitários > Regerar > Lançamentos Contábeis;
2. Defina o Período das notas, selecione as opções adequadas, clique em [Regerar] e aguarde a mensagem 'Processo concluído com sucesso';
3. Por fim, clique em [Gravar] para salvar.
4. Apure o período, gere um novo arquivo do EFD Contribuições e realize a validação.
OBS: Se a empresa possuir matriz e filial, regere os lançamentos contábeis em todas as empresas do grupo, para que a EFD Contribuições consolide corretamente as informações.
2. Existem lançamentos de CT-e com valor contábil zerado ou NF-e complementar com acumulador de PIS/COFINS
Isso ocorre quando há lançamentos de CT-e com Valor Contábil zerado e situação Regular, ou NF-e Complementar com acumulador configurado com impostos PIS e COFINS. Para NF-e Complementar, avalie se o acumulador deve conter esses impostos, visto que para essa operação o valor não é apurado. Para corrigir, escolha uma das opções:
Informar manualmente
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > Federais > EFD Contribuições;
2. Informe o período do arquivo que está gerando e clique no botão [Outros Dados];
3. No quadro Contas contábeis representativas de receitas, marque a opção '[x] Informar manualmente';
4. Informe as contas desejadas e clique no botão [OK] para concluir;
5. Gere o arquivo e avalie o resultado.
Alterar acumulador
Altere o acumulador para outro que não contenha dados de PIS e COFINS:
1. Acesse o menu Utilitários > Alterar Notas, e selecione o tipo de nota que deseja alterar;
2. Clique no botão [Buscar] para que o sistema demonstre todas as notas, ou caso queira, preencha alguma das colunas com a informação da nota que deseja estar alterando, e em seguida clique em [Buscar];
3. Selecione as notas a serem alteradas e clique no botão [Alterar...];
4. Na guia Geral, no quadro Aplicar alteração para, selecione se a alteração é '[x] Somente as notas selecionadas' ou para '[x] Todas as notas listadas';
5. No quadro Dados a serem alterados, marque a opção '[x] Alterar acumulador para:' e selecione um acumulador que não tenha PIS/COFINS configurado. Saiba que as informações de impostos e valores não serão alterados;
6. Clique no botão [Alterar] para realizar a alteração, e em [Fechar] para concluir.
7. Gere o arquivo novamente e avalie o resultado.
OBS: Quando existem lançamentos de cupons fiscais ou documentos SAT no período, pode ser necessário realizar a integração contábil para esses documentos.
3. Período sem movimento e a conta contábil para o registro 1900 não foi informada
Mesmo em períodos sem movimento, o EFD Contribuições exige a informação de uma conta contábil para o registro 1900.
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > Federais > EFD Contribuições;
2. Defina o Período de geração e clique no botão [Outros Dados];
3. No quadro Contas contábeis representativas de receitas, marque a opção '[x] Informar manualmente';
4. Na guia Contas > Demais registros, informe uma conta contábil analítica válida que faça parte do plano de contas da empresa;
5. Clique no botão [OK] para salvar a configuração;
6. Gere o arquivo, importe no PVA e verifique se o erro foi solucionado.
Importante!
• Se a matriz tiver filiais, é necessário que o plano de contas seja compartilhado e que as filiais utilizem o plano de contas da matriz. Para configurar o módulo Contabilidade da Matriz e Filial,
clique aqui. Se a filial já possui contas contábeis cadastradas, será exibida uma mensagem de erro ao alterar o plano de contas origem e gravar os parâmetros. Nesse caso, exclua as contas antes de prosseguir. Para esse procedimento, consulte a solução relacionada.
• O usuário deve ter permissão para acessar as rotinas necessárias, como regerar lançamentos contábeis. Se necessário, solicite a um administrador que verifique suas permissões.
