Para importar os dados do registros P400 - Apuração da Base de Cálculo da CSLL no SPED ECF, siga as instruções abaixo:
Parâmetros
Antes de importar o P400, configure os parâmetros com as Formas de Tributação permitidas:
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2. Na guia Geral > Informativos > Dados SPED > Configurações > Parâmetros de Tributação SPED ECF, no campo Forma de tributação do lucro, selecione '3-Lucro Presumido/Real', ‘5-Lucro Presumido’ ou '7 - Lucro Presumido/Arbitrado';
3. Clique em [Gravar] para salvar
SPED ECF
Depois de configurar, importe os valores:
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED ECF;
2. Informe o Período da declaração e clique em [Outros Dados...];
3. Acesse a guia Presumido > IRPJ e CSLL > P400 - Apuração da base de cálculo - CSLL’;
4. Clique em [Importar] e, na mensagem 'Deseja importar os dados dos demais períodos para este registro?', clique em [Sim] para importar os valores calculados no módulo Escrita Fiscal para todos os trimestres;
5. Clique no botão [OK] para gravar, e em [OK] para gerar o arquivo.
Se nenhum valor for importado, o que verificar?
A importação das informações do P400 depende de uma série de configurações no módulo Escrita Fiscal. Quando nenhum valor é importado ou os valores apresentam inconsistências, é necessário conferir cada uma das situações abaixo, na ordem apresentada, até identificar e resolver o problema.
1. Conferir se o período está apurado
Acesse o módulo Escrita Fiscal e, em seguida, o menu Movimentos > Apuração para apurar o período em que as informações não foram importadas. Clique em [Sim] na mensagem "Deseja ver os dados apurados" e verifique as informações do imposto '6-CSOC'. Caso sejam gerados valores para o imposto, tente gerar o P400 novamente.
2. Conferir os Acumuladores utilizados
Acesse o módulo Escrita Fiscal e localize as notas de receita lançadas no período em que o registro P400 não foi importado, pelo menu Movimentos > Saídas/Serviços ou Relatórios > Acompanhamentos > Saídas/Serviços. Verifique os acumuladores utilizados no lançamento das notas de receita. Em seguida, acesse Arquivos > Acumuladores, localize os acumuladores utilizados e, na guia Geral, confira se as opções '[x] Faturamento' e '[x] Receita Bruta' estão marcadas. Na guia Impostos, verifique se o imposto '6-CSOC' está configurado corretamente, com o percentual de base de cálculo preenchido. Apenas esse imposto gera o P400, impostos como '25-CRF' ou '83-RET' não geram o registro. Caso alguma informação esteja incorreta, corrija, apure o período novamente e tente importar o registro P400 novamente.
OBS: Se sua empresa estiver configurada como empreendimento imobiliário, utilize a guia Impostos do Empreendimento Imobiliário, e não o cadastro do acumulador.
Importante!
• Para o Lucro Presumido, existem quatro subguias denominadas 1º Trimestre, 2º Trimestre, 3º Trimestre e 4º Trimestre, onde os valores devem ser importados;
• Os campos do Registro P400, podem ser preenchidos manualmente caso necessário;
• Os detalhes sobre a importação do registro P400 estão descritos abaixo.
