Para preencher os Outros Dados do SPED ECF em Imunes ou Isentas, siga os procedimentos abaixo:
Guia Parâmetros de Tributação
1 - Na guia Parâmetros de Tributação, no quadro Dados, no campo Forma de tributação do lucro, selecione '8 - Imune IRPJ' ou '9 - Isento do IRPJ';
2 - Selecione o Tipo de entidade imune/isenta e, no campo Tipo de Escrituração, escolha uma das seguintes opções:
-
'C - Obrigada a entregar a ECD ou entrega facultativa (haverá recuperação de dados)';
-
'L - Não obrigada a entregar a ECD/Livro Caixa (Opção do Lucro Presumido - parágrafo único do art. 45 da Lei n°8.981, de 1995)';
3 - No campo Existência de atividade tributada pelo IRPJ e Apuração CSLL, selecione entre 'A - Anual', 'T - Trimestral' ou 'D - Desobrigada';
4 - Se escolher a opção 'L', a opção Gerar bloco Q - Livro Caixa ficará disponível para selecionar 'Sim';
5 - Se necessário selecione a opção '[x] Gerar no bloco Q a movimentação das contas equivalentes de caixa';
6 - Se necessário selecione a opção '[x] Gerar os registros U100 e U150 com o Balanço Patrimonial e a Demonstração do Resultado'.
OBS: Se nos itens '4' e '5' for selecionada alguma opção diferente de 'D - Desobrigada', será possível preencher os registros 'U180 - Cálculo do IRPJ' e 'U182 - Cálculo da CSLL' na guia Imune/Isenta.
Guia Imune/Isenta
1 - Clique em [+] IRPJ e CSLL no quadro de registros;
2 - No registro IRPJ e CSLL > U180, clique em [Importar] e confirme com [Sim] na mensagem de importação dos demais períodos;
3 - Repita o processo para o registro U182;
4 - No registro
DEREX, informe a origem e a utilização dos recursos movimentados no exterior, para saber mais,
clique aqui;
5 - No registro
Informações Econômicas > X390 - Origem e Aplicações de Recursos, informe a origem e aplicação dos recursos. Para saber mais,
clique aqui;
6 - No registro Informações Gerais > Y612 - Rendimentos de Dirigentes e Conselheiros, clique em [Importar] ou [Incluir] para preencher manualmente;
7 - Se necessário, informe o registro
Declaração País-a-País, para saber mais,
clique aqui;
8 - Clique em [OK] para salvar as configurações.
OBS: Os registros U180 e U182 serão preenchidos com o cálculo do módulo LALUR, de acordo com a periodicidade do cálculo definido para esta empresa.
