O Bloco Q no SPED ECF apresenta o Livro Caixa da pessoa jurídica, registrando as movimentações financeiras de entradas e saídas nas contas caixa e equivalentes. Esse bloco é obrigatório para empresas não obrigadas à entrega da ECD que utilizam o Livro Caixa na ECF. Para gerar, siga as instruções abaixo:
Parâmetros
Primeiro, configure o plano referencial e o tipo de escrituração da empresa:
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2. Na guia Geral > Informativos > Dados SPED > Configurações > Plano referencial, clique em [Nova vigência] e informe a vigência inicial que será gerado o bloco;
3. No quadro SPED ECF/SPED Contábil - A partir de 2014, selecione 'Pessoa Jurídica em Geral - Lucro Presumido' ou 'Imunes e Isentas em geral';
4. No quadro Lucro Presumido ou Imune/Isenta, campo Tipo de Escrituração, selecione 'Não obrigada a entregar a ECD ou Livro Caixa';
5. Na subguia Parâmetros de Tributação SPED ECF, informe a Forma de Tributação do Lucro;
6. Na guia Livro Caixa, no quadro Contas Caixa, insira as contas caixa do estabelecimento;
7. Clique em [Gravar] para salvar.
SPED ECF
Depois, configure os Outros Dados e gere o SPED ECF:
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED ECF;
2. Defina o Período de geração do arquivo;
3. Clique em [Outros Dados...];
4. No campo Tipo de escrituração, selecione 'L - Não obrigada a entregar a ECD/Livro Caixa (Opção do Lucro Presumido - parágrafo único do art. 45 da Lei n° 8.981, de 1995)';
5. No campo Gerar Bloco Q - Livro Caixa, selecione 'Sim';
6. Marque a opção '[x] Gerar no bloco Q a movimentação das contas equivalentes de caixa' para incluir as movimentações das contas do grupo Disponível no Q100. Se não marcada, apenas os saldos inicial e final serão gerados;
7. Clique em [OK] para salvar e novamente em [OK] para gerar o ECF.
