Este erro ocorre quando o balanço referencial possui diferença entre Ativo e Passivo. Siga os passos abaixo para identificar e corrigir a diferença.
1. O balanço patrimonial, sem plano referencial, apresenta diferença entre Ativo e Passivo?
Verifique se, ao emitir o balanço patrimonial sem marcar a opção 'Emitir com o plano referencial', aparece a mensagem 'Ativo diferente do Passivo'. Se a mensagem for exibida, siga os passos abaixo.
1. Clique aqui e siga os passos para resolver a diferença entre Ativo e Passivo;
2. Após ajustar, verifique se a mensagem persiste ao gerar o SPED ECF.
2. Todos os lançamentos referenciais foram gerados?
Verifique se, ao emitir o balancete com a opção 'Emitir com o plano referencial' marcada, o relatório apresenta os mesmos saldos finais que sem a opção marcada. Se existir diferença nos saldos finais, gere os lançamentos referenciais novamente, conforme as instruções a seguir.
Inicie o saldo das contas referenciais
1. Acesse o menu Utilitários > Ajustes de Lançamentos para SPED ECF > Inicialização de Saldo das Contas Referenciais;
2. No campo Data de início da validade das contas referenciais, informe '01/01/2014';
3. Selecione a opção '[x] Listar as contas contábeis com saldo referencial anterior já informado';
4. Clique no botão [Listar];
5. Clique no botão [Importar] e [Gravar] para concluir.
Gere os lançamentos referenciais
1. Para gerar os lançamentos referenciais, acesse o menu Utilitários > Ajustes de Lançamentos para SPED ECF > Gerar Lançamentos para Contas Referenciais por Período;
2. Selecione a opção '[x] Data inicial' e informe o período de '01/01/2014' até hoje;
3. Clique respectivamente nos botões [Listar], [Todos] e [Gerar];
4. Gere o arquivo do SPED ECF novamente.
3. Existem contas com movimento, mas sem vínculo com o plano referencial?
Verifique se, ao emitir o balanço patrimonial com a opção 'Emitir com o plano referencial' marcada, aparece a mensagem 'Ativo diferente do Passivo'. Se isso ocorrer, identifique as contas sem mapeamento, realize o vinculo do plano referencial e gere os lançamentos referenciais, conforme as instruções a seguir.
Vincule as contas contábeis no plano referencial
1. Acesse o menu Utilitários > Vincular Plano Referencial as Contas Contábeis;
2. No quadro Opções, selecione as opções '[x] Ocultar contas contábeis vinculadas ao plano de contas referencial' e '[x] Ocultar contas contábeis sem movimento';
3. No quadro Plano de contas referencial, selecione o plano de contas referencial da empresa (SPED ECF/SPED Contábil);
4. No quadro Contas contábeis, serão listadas as contas com movimento, mas sem vínculo com o plano referencial;
5. Selecione a conta contábil, e no quadro Plano referencial selecione a conta referencial correspondente;
6. Clique no botão [Gravar vínculo];
7. Repita o processo para todas as contas listadas, exceto para a conta 'Apuração do Resultado do Exercício'.
Gere os lançamentos referenciais
1. Acesse o menu Utilitários > Ajustes de Lançamentos para SPED ECF > Gerar Lançamentos para Contas Referenciais por Período;
2. No quadro Filtro, selecione a opção '[x] Data inicial' e informe de '01/01/2014' até hoje;
3. Clique em [Listar], e serão listados todos os lançamentos contábeis;
4. Clique em [Todos] e [Gerar], e em seguida, clique em [Sim] na mensagem que será apresentada;
5. Gere o arquivo do SPED ECF novamente.
Importante!
A conta contábil 'Apuração do Resultado do Exercício' não precisa ser mapeada. Basta informá-la com o grupo 'Outros' na guia Natureza das Contas dos Parâmetros. Para mais detalhes,
clique aqui.
4. Existem contas com movimento vinculadas a mais de uma conta referencial?
Verifique se, ao emitir o balanço patrimonial com a opção 'Emitir com o plano referencial' marcada, aparece a mensagem 'Ativo diferente do Passivo'. Se isso ocorrer, identifique as contas com mais de uma conta referencial vinculada, faça o ajuste e gere os lançamentos referenciais, conforme as instruções a seguir.
Identifique as contas com mais de uma referencial
1. Acesse o menu Relatórios > Plano Referencial > Relacionamento das Contas;
2. No quadro Plano de contas referencial, selecione o plano de contas referencial da empresa (SPED ECF/SPED Contábil);
3. No quadro Plano de contas, selecione a opção '[x] Contábil';
4. No quadro Opções, selecione a opção '[x] Imprimir somente as contas com mais de uma conta referencial vinculada';
5. Clique no botão [OK], para emitir o relatório. Caso seja emitida a mensagem 'Sem dados para emitir', vá para a próxima causa;
6. Identifique a conta contábil com mais de uma conta referencial vinculada.
Exclua o vínculo duplicado
1. Acesse o menu Utilitários > Exclusão > Contas Referenciais e Lançamentos Referenciais do SPED ECF;
2. Selecione a opção '[x] Definir contas contábeis que terão suas contas referenciais e lançamentos referenciais excluídos';
3. Clique no botão [Incluir] e informe a conta incorreta listada no relatório;
4. Clique em [OK] e, em seguida, em [Sim] para confirmar a exclusão.
Vincule a referencial correto
1. Acesse a conta contábil em Arquivos > Contas Contábeis;
2. Na guia Planos referenciais > SPED ECF/ECD clique no botão [Incluir] e vincule a conta referencial correta (F2);
3. Clique em [Gravar] para concluir.
Gere os lançamentos referenciais
1. Acesse o menu Utilitários > Ajustes de lançamentos para SPED ECF > Gerar Lançamentos para Contas Referenciais por Período;
2. Selecione a opção '[x] Data inicial' e informe o período de '01/01/2014' até hoje;
3. Clique respectivamente nos botões [Listar], [Todos] e [Gerar];
4. Gere o arquivo do SPED ECF novamente.
5. Existem contas com movimento vinculadas em conta referencial de natureza distinta?
Verifique se, ao emitir o balanço patrimonial com a opção 'Emitir com o plano referencial' marcada, aparece a mensagem 'Ativo diferente do Passivo'. Se isso ocorrer, identifique as contas vinculadas em contas referenciais de natureza distinta, faça o ajuste e gere os lançamentos referenciais, conforme as instruções a seguir.
Identifique as contas com referencial de outra natureza
1. Acesse o menu Relatórios > Plano Referencial > Relacionamento das Contas;
2. No quadro Plano de contas referencial, selecione o plano de contas referencial da empresa (SPED ECF/SPED Contábil);
3. No quadro Plano de contas, selecione a opção '[x] Contábil';
4. No quadro Opções, selecione a opção '[x] Imprimir somente as contas com conta referencial de natureza distinta';
5. Clique no botão [OK], para emitir o relatório;
6. Identifique a conta contábil vinculada na conta referencial incorreta.
Exclua o vínculo duplicado
1. Acesse o menu Utilitários > Exclusão > Contas Referenciais e Lançamentos Referenciais do SPED ECF;
2. Selecione a opção '[x] Definir contas contábeis que terão suas contas referenciais e lançamentos referenciais excluídos';
3. Clique no botão [Incluir] e informe a conta incorreta listada no relatório;
4. Clique em [OK] e, em seguida, em [Sim] para confirmar a exclusão.
Vincule a referencial correto
1. Acesse a conta contábil em Arquivos > Contas Contábeis;
2. Na guia Planos referenciais > SPED ECF/ECD clique no botão [Incluir] e vincule a conta referencial correta (F2);
3. Clique em [Gravar] para concluir.
Gere os lançamentos referenciais
1. Acesse o menu Utilitários > Ajustes de lançamentos para SPED ECF > Gerar Lançamentos para Contas Referenciais por Período;
2. Selecione a opção '[x] Data inicial' e informe o período de '01/01/2014' até hoje;
3. Clique respectivamente nos botões [Listar], [Todos] e [Gerar];
4. Gere o arquivo do SPED ECF novamente.
