Neste evento serão enviadas as informações de pagamento, crédito, entrega, emprego ou remessa efetuado por fonte pagadora pessoa física ou jurídica a beneficiário pessoa jurídica, mesmo sem retenção de imposto de renda, nos casos previstos na legislação.
Esse evento poderá ser gerado para os seguintes impostos:
• '16-IRRF' - Imposto de Renda Retido na Fonte;
• '22-PIS-RET' - PIS Retido;
• '23-COFINS-R' - COFINS Retida;
• '24-CSOC-RET' - Contribuição Social Retida;
• '25-CRF' - Contribuição Retida na Fonte;
• '38-COSIRF' - Contribuições Retidas na Fonte - Órgãos Públicos;
• '39-IRRFP' - Imposto de Renda Retido na Fonte Publicidade e Propaganda.
Parâmetros
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros e crie uma [Nova vigência] para o período atual;
2. Na guia Geral > Impostos, clique no botão [Incluir], e informe os impostos retidos que serão transmitidos na EFD Reinf;
3. Na guia Geral > Federal > Geral, quadro Fato gerador das retenções, selecione o fato gerador dos impostos informados no tópico anterior;
• 'Data de Entrada': Será considerada a data de entrada da nota para apuração do imposto, ou;
• 'Data de Pagamento': Será considerada a baixa da parcela para apuração do imposto. Caso selecione esta opção, em Personaliza > Opções > Geral, a opção '[x] Controla contas a pagar e receber' deve estar marcada.
4. Em Personaliza > Informativos Federais > SPED, marque '[x] Gera EFD-Reinf';
5. Em Tipo de ambiente, selecione Ambiente oficial (Produção);
6. No quadro Dados do certificado digital, selecione qual certificado será utilizado;
7. Clique em [Gravar] para finalizar.
OBS: Para exemplo, vamos utilizar a configuração dos impostos '16-IRRF' e '25-CRF'. Realize a configuração dos impostos que deseja transmitir na EFD Reinf.
Imposto
1. Acesse o menu Arquivos > Impostos no imposto '16-IRRF' e '25- CRF';
2. Crie uma [Nova vigência] para o período atual;
3. Na guia Recolhimento, informe o código de recolhimento do imposto no quadro Dados do recolhimento;
4. Clique em [Gravar], para gravar o cadastro do imposto.
OBS: O preenchimento do código de recolhimento no imposto é facultativo. Neste exemplo, o preenchimento da Natureza de rendimento será realizado no cadastro do fornecedor, para saber mais
clique aqui.
Cadastro de Fornecedor
1. Acesse o menu Arquivos > Fornecedores clique em [Novo];
2. No campo Tipo inscrição, selecione ‘C.N.P.J.’ e informe a inscrição;
3. Preencha as demais informações da guia Geral;
4. Na guia Opções, campo Natureza de rendimento, clique no botão [...] Reticências;
5. Clique sobre [Incluir] e informe os impostos e a natureza de rendimento de cada imposto, utilize a função ‘F2’ para facilitar;
6. Clique em [Gravar] para registrar a configuração e [Gravar] para finalizar o cadastro do fornecedor.
Cadastro de Acumulador
1. Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2. Clique em [Novo], preencha o Nome e Descrição da vigência;
3. Na guia Impostos, informe os impostos que serão gerados na EFD Reinf;
4. No botão [...] Reticências, da linha do imposto, acesse a guia Recolhimentos e inclua o código de recolhimento da operação;
5. Clique em [Gravar], para gravar o Acumulador.
OBS: O preenchimento do código de recolhimento é facultativo, sugerimos que seja preenchido caso todas as operações do acumulador utilizem o mesmo código.
Lançamento
1. Acesse o menu Movimentos > Entradas e realize um novo lançamento;
2. Informe o Fornecedor com Tipo inscrição 'C.N.P.J.';
3. Informe o Acumulador configurado com os impostos '16-IRRF' e '25-CRF';
4. Preencha as demais informações da nota fiscal;
5. Clique em [Gravar], para concluir.
OBS: Quando realizarmos um lançamento de documento fiscal em que a linha do imposto não possuir a Natureza de rendimento, este imposto não será transmitido para a EFD Reinf. Desta forma, é necessário preencher a natureza de rendimento para que o imposto seja gerado na Reinf.
Apuração
1. Acesse o menu Movimentos > Apuração;
2. Realize a apuração do período, e consulte a apuração do imposto.
EFD Reinf
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > Federais > EFD-Reinf > Enviar Arquivos;
2. Informe a Competência e no quadro Entrega dos arquivos, campo Opção, selecione a opção 'Entrega completa';
3. Preencha as informações do botão [Outros Dados] e clique no botão [Detalhamento R-4000];
4. No ícone
, selecione o evento 'R-4020' e confira o relatório com o detalhamento dos lançamentos que serão gerados no evento;
5. Feche o relatório e clique no botão [Enviar] para transmitir a EFD REINF;
6. Ao concluir o envio será apresentado a mensagem: 'Os arquivos do informativo do período: xx/20xx estão em processamento pelo Agente de Comunicação. Acesse o botão "Consultar Envio" desta tela, ou então o menu Relatórios, Informativos, Federais, EFD-Reinf, Consultar Envio dos Arquivos para e verificar a situação dos arquivos enviados.', clique em [OK];
7. Após o processamento, clique no botão [Consultar Envio], preencha os filtros e clique em [Listar] para verificar a situação do envio;
8. Confira a situação do evento R-4020 do documento fiscal:
Informações Complementares
• Após a transmissão da EFD Reinf, a DCTFWeb deve ser transmitida pelo fechamento do eSocial,
clique aqui para saber mais;
• Atualmente, os eventos da EFD Reinf inicialmente terão a situação 'Processando' e, após alguns minutos, o sistema irá atualizar a situação de forma automática para 'Sucesso' ou 'Erro'. Para que ocorra, é importante que o Agente de comunicação esteja iniciado;
• Caso utilize o Domínio Web, o Agente de Comunicação é iniciado automaticamente. Caso não utilize o agente de comunicação, será necessário clicar no botão [Atualizar situação] na tela de consulta envio para atualizar a situação dos eventos.
