Para configurar as contribuições retidas (PIS, COFINS e CSLL) nos serviços tomados e gerar o evento R-4020 do EFD REINF, siga os passos abaixo:
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Caso necessário, crie uma [Nova vigência] para o período;
3 - Na guia Geral > Impostos, inclua o imposto '25-CRF';
4 - Na guia Geral > Federal > Geral, no quadro Fato gerador das retenções, no campo CRF sobre Entradas, selecione a opção:
• Data de Entrada: para considerar a data de entrada das notas para a competência do cálculo;
• Data de Pagamento: para considerar a data da baixa das parcelas para a competência do cálculo;
5 - Caso opte pela 'Data de Pagamento', é necessário selecionar a opção '[x] Controla contas a pagar e receber', na guia Personaliza > Opções > Geral;
6 - Na guia Personaliza > Informativos Federais > SPED, selecione a opção '[x] Gera EFD-Reinf', e no campo Tipo de ambiente, selecione 'Ambiente oficial (Produção)';
7 - No quadro Dados do certificado digital, defina se irá utilizar o certificado digital da empresa ou do contador para os envios da EFD REINF;
8 - Clique no botão [Gravar].
Impostos
1 - Acesse o menu Arquivos > Impostos e localize o imposto '25-CRF';
2 - Na guia Recolhimento, preencha o Código de Recolhimento, Periodicidade e Vencimento do imposto;
3 - Selecione a opção '[x] Desconsiderar valor retido do imposto quando for menor ou igual a quantidade mínima para recolhimento';
4 - No campo Quantidade mínima em índice para recolhimento, informe o valor mínimo de recolhimento. Ex.: Se você informar 10,00, então os valores menores que 10,00 reais não serão gerados na apuração para recolhimento;
5 - Clique no botão [Gravar].
Fornecedor
1 - Acesse o menu Arquivos > Fornecedores e localize o fornecedor para a operação;
2 - Na guia Opções, clique no botão '[...] Reticências' ao lado do campo Natureza de rendimento;
3 - Clique em [Incluir], inclua o imposto '25-CRF' e a Natureza de rendimento específica que esse fornecedor utilizará. Caso necessário, pressione a tecla de função F2 do seu teclado para localizar as informações;
4 - Clique no botão [Gravar] e clique em [Gravar] novamente para salvar.
Acumuladores
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Verifique se você já possui um acumulador para a operação. Caso não possua, clique no botão [Novo] e cadastre-o;
3 - Na guia Impostos, inclua o imposto '25-CRF';
4 - Na linha do imposto '25-CRF', clique no botão '[...] Reticências' na coluna Definições;
5 - Na guia Recolhimentos, informe o Código de recolhimento que será utilizado para os lançamentos com este acumulador;
6 - Clique no botão [Gravar].
Importante!
Como a informação de Natureza de Rendimento já foi definida conforme o Fornecedor, não é necessário preencher o quadro
Natureza de Rendimento no cadastro do acumulador. Para mais informações,
clique aqui!
Lançamento Aquisição de Serviço
1 - Acesse o menu Movimento > Entradas;
2 - Faça o lançamento do documento fiscal com o acumulador configurado anteriormente;
3 - Note que o imposto '25-CRF' será destacado, juntamente com a Natureza do Rendimento;
4 - Caso o fato gerador seja 'Data de Pagamento', será necessário o preenchimento das informações da guia 'Parcelas'. Nesse caso, o imposto será apurado na competência que as parcelas forem baixadas;
5 - Clique no botão [Gravar].
Baixas de Entradas
Se o fato gerador das retenções configurado nos parâmetros for 'Data de Pagamento', será necessário controlar as parcelas. Para efetuar a baixa de contas a pagar e considerar os valores na apuração do imposto '25-CRF', siga os passos abaixo:
1 - Acesse o menu Movimentos > Baixas > Entradas;
2 - Defina o Período e a Situação das parcelas, e clique no botão [Buscar];
3 - Selecione as parcelas que serão baixadas e clique em [Pagar];
4 - Na janela Baixa Parcelas a Pagar - Entradas, informe o valor pago e clique em [Gravar] para concluir.
Apuração
1 - Acesse o menu Movimentos > Apuração;
2 - Faça a apuração do período e verifique os valores gerados a recolher para o imposto '25-CRF':
EFD REINF
1 - Acesse o menu Relatórios > Informativos > Federais > EFD-Reinf > Enviar Arquivos;
2 - Defina a Competência de transmissão da EFD REINF;
3 - No quadro Entrega dos arquivos, no campo Opção, selecione Entrega completa;
4 - Configure o botão [Outros Dados] e clique no botão [Enviar] para transmitir os arquivos;
5 - Clique no botão [Consultar Envio], e clique em [Listar] para visualizar os eventos enviados para o EFD REINF;
6 - Confirme que o evento R-4020 foi enviado com as informações da Retenção de contribuições sobre serviço tomado de outra pessoa jurídica.
Informação Complementar
Caso queira gerar um relatório para a conferência dos valores de retenção a recolher,
clique aqui.
