Para configurar a aquisição de serviços com retenção de ISS, em que a empresa retém o imposto ao pagar o fornecedor e recolhe o ISS ao município, siga os passos abaixo:
Parâmetros
Configure os parâmetros da empresa, incluindo o imposto '18-ISS' e o fator gerador do imposto.
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros e verifique se o imposto '18-ISS' está incluído;
2. Caso não esteja, inclua o imposto na vigência desejada ou crie uma nova;
3. Na guia Geral > Municipal, defina qual será o fato gerador do imposto ISS, no campo ISS Retido, selecione uma das opções abaixo:
• Data de Entrada: O imposto será apurado na mesma competência data de entrada da NF, será considerada a data informada no campo Data de Entrada no lançamento;
• Data de Pagamento: O imposto será apurada no competência da data de pagamento das parcelas, considerando as baixas de parcelas na tela Movimentos > Baixas > Entradas;
• Data de Emissão: O imposto será apurado na competência da data de Emissão da NF, será considerada a data informada no campo Data de Emissão no lançamento;
• Mês subsequente a emissão: O imposto será apurado na competência seguinte à data de emissão da NF. Exemplo: Se a data de entrada for 28/02 e a data de emissão 01/03, o imposto será apurado no mês 04, mês subsequente à emissão.
4. Clique em [Gravar] para concluir.
Impostos
Em seguida, configure o imposto '18-ISS Retido', informando a alíquota, o código de recolhimento e a data de vencimento do imposto.
1. Acesse o menu Arquivos > Impostos e localize o imposto '18-ISS Retido';
2. Crie uma Nova Vigência, se necessário e na guia Impostos, no quadro Percentual, informe a alíquota do ISS Retido;
3. Na guia Recolhimentos, clique nas '[...]' e informe código de recolhimento do imposto;
4. Na guia Vencimento, selecione as opções com relação ao vencimento do imposto;
5. Clique em [Gravar].
Acumulador
Inclua o imposto '18-ISS' em um acumulador existente ou crie um novo, se necessário. Esse acumulador será utilizado no lançamento das notas fiscais e destacará o ISS nos documentos fiscais.
1. Acesse o menu Arquivos > Acumuladores e verifique se existe um acumulador para operação ou clique em [Novo] para cadastrar;
2. Na guia Impostos, inclua o imposto '18-ISS Retido' e clique nas [...] da coluna Definição;
3. Na guia Geral, informe o Código de recolhimento do ISS Retido;
4. Clique em [Gravar] para concluir.
Lançamento
Nos lançamentos de serviços tomados, utilize o acumulador configurado anteriormente. Neste exemplo, a nota foi emitida em 25/02/2026 e a entrada ocorreu em 01/03/2026. Como o fator gerador do imposto '18-ISS' está definido como Data de Entrada nos parâmetros da empresa, o imposto será calculado na competência 03/2026.
1. Acesse o menu Movimentos > Entradas e informe o acumulador configurado anteriormente;
2. Preencha os demais campos e guias conforme necessidade:
3. Na guia Parcelas, o valor da retenção será descontado do contas a pagar, pois o pagamento ao prestador do serviço será líquido de impostos. Por exemplo, se o valor a parcelar for R$ 20.000,00 e a nota tiver uma retenção de R$ 1.000,00, o valor total das parcelas será de R$ 19.000,00.
4. Clique em [Gravar] para concluir.
Apuração
Realize a apuração do período e avalie os valores apurados.
1. Acesse o menu Movimentos > Apuração;
2. Informe a competência e avalie os valores apurados para o imposto '18-ISS Retido'.
Relatório
Para conferir as informações das notas fiscais com retenções, emita o relatório de conferência para visualizar o total do imposto apurado.
1. Acesse o menu Relatórios > Impostos > Retenções a Recolher;
2. Defina a Data inicial e Data final para emissão do relatório;
3. No quadro Emitir, selecione a opção Fornecedor por imposto;
4. No quadro Seleção, selecione a opção '[x] Somente o imposto' e informe o imposto '18-ISS Retido';
5. No quadro Opções, selecione a opção [x] Destacar linhas;
6. Clique em [OK] e verifique o relatório emitido.
