O erro ocorre quando uma adição é lançada no módulo Lalur sem o vínculo com a Conta Contábil e/ou com a Conta da Base Negativa e Parte B.
Para corrigir este erro, acesse o módulo Lalur, realize o vínculo do cadastro da adição com a Conta da Parte B/Base Negativa e a Conta Contábil, recalcule o Lalur e importe novamente as informações nos registros LALUR e LACS do SPED ECF.
Módulo Lalur
Clique no item grifado do erro no PVA, assim você vai ser direcionado para o Registro M300 e identificar a adição utiliada. Após, acesse o Lalur e faça o vínculo de contas contábeis;
1. Acesse Arquivos > Adições e localize a adição que gerou o erro;
2. Na guia Contas, clique no botão [Incluir] e informe o Código da conta contábil utilizada nos lançamentos contábeis da adição;
3. Na guia Base Negativa e Parte B, selecione uma ou ambas as opções conforme o caso:
• '[x] Registrar automaticamente na Parte B os lançamentos efetuados com esta adição', e/ou;
• '[x] Registrar automaticamente na Base Negativa os lançamentos efetuados com esta adição';
4. Selecione as contas nos campos Conta Parte B e/ou Conta Base Negativa por meio da tecla F2 e preencha o campo Histórico.
Caso seja necessário cadastrar novas contas, clique aqui;
5. Clique no botão [Gravar];
6. Acesse o menu Movimentos > Calcular e apure novamente desde o período em que foi realizado o lançamento da adição.
OBS: Os quadros da guia Base Negativa e Parte B serão habilitados conforme a opção selecionada na guia Geral da adição.
Módulo Contabilidade
No módulo Contabilidade, vá até o botão Outros Dados do SPED ECF, e na guia Real, importe os registro M300, M350 e M010.
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED ECF;
2. Informe o Período e clique no botão [Outros Dados...];
3. Na guia Real, clique em [+] IRPJ e CSLL > LALUR > M300 e clique em [Importar] e em [Sim];
4. Acesse o registro LALUR > Parte B > M010 e clique no botão [Importar];
5. Realize o mesmo processo em IRPJ e CSLL > LACS > M350 e LACS > Parte B > M010;
6. Clique em [OK] para confirmar as alterações.
OBS: A adição possui indicador de relacionamento que determina o tipo de vínculo exigido: '1-Com Conta da Parte B', '2-Com Conta Contábil' ou '3-Com Conta da Parte B e Conta Contábil'. Quando a adição for relacionada à conta contábil, o valor registrado deve coincidir com o saldo da conta vinculada para o mesmo período. Caso contrário, o erro persistirá na validação do SPED ECF.
Informações Complementares
• Caso a empresa não utilize o módulo Lalur, o preenchimento dos registros M300 e M350 deve ser realizado manualmente.
• Nas
Tabelas Dinâmicas, é possível acessar as adições e exclusões dos registros M300 e M350 e seus respectivos tipos de relacionamento.
• Os tipos de relacionamento podem ser consultados no
Manual de Orientação, registro M300 e M350, campo '5 - Indicador de Relação'.
