Se for necessário importar o relacionamento entre contas contábeis e centros de custo nos registros M310 e M360, lembre-se de que esses registros são subordinados aos registros M300/M350 e estão relacionados às Adições e Exclusões da apuração do IRPJ e CSLL. As informações serão importadas após a configuração no Módulo LALUR. Para configurar e importar os valores para os registros M310 e M360 do SPED ECF, é necessário configurar o módulo Contabilidade por Centro de Custo, caso tenha dúvidas sobre essa configuração, clique aqui.

 

1. Configurações Módulo Lalur

Primeiro, configure o módulo Lalur para lançar adições ou exclusões detalhadas por centro de custos e defina os percentuais de rateio desses lançamentos. Em seguida, realize os lançamentos das adições e exclusões.

 

Parâmetros

Realize a configuração dos parâmetros do centro de custo no módulo Lalur.

 

1. Acesse o menu Controle > Parâmetros;

2. Localize a vigência referente a geração do SPED ECF;

3. Na guia Opções, selecione as opções '[x] Lançar adições e exclusões detalhando os lançamentos contábeis' e '[x] Detalhar os lançamentos de Adições e Exclusões por centro de custos';

 

 

4. Clique em [Gravar].

 

Configuração de Rateio das Contas Contábeis

Realize a configuração do rateio das contas contábeis por centro de custo.

 

1. Acesse o menu Arquivos > Contas Contábeis;

2. Localize as contas contábeis que receberão o rateio do centro de custo e clique em [Rateio];

3. No quadro Rateio, inclua o código do centro de custo e o respectivo percentual de rateio; 

 

 

4. Clique em [OK].

 

OBS: Ao efetuar os lançamentos contábeis no módulo contabilidade utilizando as contas devidamente configuradas com o rateio nos centros de custos, será habilitada a guia Centro de Custos, onde no quadro Lançamento de Centro de Custos, será gerado o rateio que será considerado para a importação no lançamento das adições no módulo Lalur.   

 

Cadastro de Adições/Exclusões

Cadastre as adições e exclusões da empresa utilizando a conta com rateio por centro de custo definida anteriormente.

 

1. Acesse o menu Arquivos > Adições ou Exclusões e edite o cadastro utilizado nos lançamentos de Parte A do Lalur;

2. Na guia Conta, clique em [Incluir] e informe a conta contábil conforme a Adição ou Exclusão;

 

 

3. Clique em [Gravar].

 

Lançamento 

Lance as adições ou exclusões conforme o cadastro realizado anteriormente.

 

1. Acesse o menu Movimentos > Lançamentos da IRPJ > Lucro Real > Adições, edite uma adição cadastrada ou realize um novo lançamento;

2. No quadro Adições, na coluna Lançamentos Contábeis, clique em [Detalhar];

 

 

 

OBS: Serão importados os lançamentos contábeis do período definidos conforme conta contábil do cadastro da Adição;

 

4. Na coluna Centro de Custos, clique no botão '[...]' e avalie que os dados de rateio de centro de custos virão preenchidos no quadro Lançamentos por Centro de Custos;

 

 

OBS: Caso o quadro não venha preenchido, será possível realizar o preenchimento dos Centros de Custos de forma manual, para isso, basta clicar em [Incluir].

 

5. Clique em [OK];

6. Clique novamente em [OK];

7. Para salvar o lançamento da adição, clique em [OK].

 

OBS: Efetue o mesmo procedimento para o Lançamento das Exclusões lançadas, caso houver, após realize a apuração no menu Movimentos > Cálculo.

 

2. Configurações Módulo Contabilidade

Após configurar o módulo Lalur, configure o informativo ECF para gerar as contas por centro de custo.

 

1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED ECF;

2. Defina o Período de geração do arquivo e clique no botão [Outros Dados...];

3. Na guia Geral, no quadro Opções, selecione a opção '[x] Gerar as contas por centros de custos';

 

 

4. Na guia Real > IRPJ e CSLL > Lalur > M300 - Parte A Demonstração do Lucro Real, preencha manualmente os campos ou clique em [Importar];

5. Ao importar os valores, na mensagem exibida, selecione 'Sim' para importar os valores para todos os períodos (trimestres ou meses) ou 'Não' para importar apenas para o período selecionado;

 

 

6. No quadro Lançamentos da Parte A do e-Lalur, na linha onde foi importado o valor, arraste a barra de rolagem para direta até a coluna Relacionamento e clique no botão '[...]';

 

 

7. Na guia Contas Contábeis, verifique que será demonstrado o mesmo lançamento contábil informado no lançamento da Adição/Exclusão do Lalur. Na coluna Lançamento, clique no botão '[...]';

 

 

OBS: Será demonstrado os lotes de lançamentos contábeis que compõem o total da Adição ou Exclusão.

 

8. Na coluna Centro de Custos, clique no botão '[...]';

 

 

9. Os dados de rateio por centro de custo serão preenchidos no quadro 'Lançamentos por Centro de Custos', onde será exibido o rateio da conta por centro de custo.

 

 

10. Clique em [OK] e gere o arquivo do SPED ECF.