Estes registros são registros filhos do M300/M350 relacionado às Adições e Exclusões da apuração do IRPJ e CSLL. As informações serão importadas quando realizada a configuração no Módulo LALUR.
OBS: Para configurar e a importar os valores para o registro M310 e M360 do SPED ECF, primeiramente, é necessário configurar o módulo Contabilidade por Centro de Custo. Para isso,
clique aqui.
Módulo Lalur
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Localize a vigência referente a geração do SPED ECF;
3 - Na guia Opções, selecione as opções '[x] Lançar adições e exclusões detalhando os lançamentos contábeis' e '[x] Detalhar os lançamentos de Adições e Exclusões por centro de custos';
4 - Clique no botão [Gravar].
Configuração de Rateio das Contas Contábeis
1 - Acesse o menu Arquivos > Contas Contábeis;
2 - Localize as contas contábeis que receberão o rateio do centro de custo e clique no botão [Rateio];
3 - No quadro Rateio, inclua o código do centro de custo e o respectivo percentual de rateio;
4 - Clique no botão [OK].
OBS: Ao efetuar os lançamentos contábeis no módulo contabilidade utilizando as contas devidamente configuradas com o rateio nos centros de custos, será habilitada a guia Centro de Custos, onde no quadro Lançamento de Centro de Custos, será gerado o rateio que será considerado para a importação no lançamento das adições no módulo Lalur.
Cadastro de Adições/Exclusões
1 - Acesse o menu Arquivos > Adições ou Exclusões e edite o cadastro utilizado nos lançamentos de Parte A do Lalur;
2 - Na guia Conta, informe a conta contábil conforme a Adição ou Exclusão;
3 - Clique no botão [Gravar].
Lançamento
1 - Acesse o menu Movimentos > Lançamentos da IRPJ > Lucro Real > Adições, edite uma adição cadastrada ou realize um novo lançamento;
2 - No quadro Adições, na coluna Lançamentos Contábeis, clique no botão [Detalhar];
3 - No quadro Detalhamento dos lançamentos contábeis, clique no botão [Importar lançamentos];
OBS: Serão importados os lançamentos contábeis do período definidos conforme conta contábil do cadastro da Adição;
4 - Na coluna Centro de Custos, clique no botão '[...]Reticências' e avalie que os dados de rateio de centro de custos virão preenchidos no quadro Lançamentos por Centro de Custos;
OBS: Caso o quadro não venha preenchido, será possível realizar o preenchimento dos Centros de Custos de forma manual, clicando no botão [Incluir];
5 - Clique no botão [OK];
6 - Clique novamente no botão [OK];
7 - Para salvar o lançamento da adição, clique no botão [OK].
OBS: Efetue o mesmo procedimento para o Lançamento das Exclusões lançadas, caso houver, após realize a apuração no menu Movimentos > Cálculo.
Módulo Contabilidade
1 - Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED ECF;
2 - Defina o Período de geração do arquivo e clique no botão [Outros Dados...];
3 - Na guia Geral, no quadro Opções, selecione a opção '[x] Gerar as contas por centros de custos';
4 - Na guia Real > IRPJ e CSLL > Lalur > M300 - Parte A Demonstração do Lucro Real, preencha manualmente os campos ou clique no botão [Importar],
5 - Caso opte por importar os valores, na mensagem apresentada, selecione uma das opções:
-
Sim: Será importado os valores para todos os meses;
-
Não: Será importado os valores apenas para o mês em questão.
6 - No quadro Lançamentos da Parte A do e-Lalur, na linha onde foi importado o valor, arraste a barra de rolagem para direta até a coluna Relacionamento e clique no botão '[...]Reticências';
7 - Na guia Contas Contábeis, verifique que será demonstrado o mesmo lançamento contábil informado no lançamento da Adição/Exclusão do Lalur. Na coluna Lançamento, clique no botão '[...]Reticências';
OBS: Será demonstrado os lotes de lançamentos contábeis que compõem o total da Adição ou Exclusão.
8 - Na coluna Centro de Custos, clique no botão '[...]Reticências';
9 - Os dados de rateio de centro de custos virão preenchidos no quadro 'Lançamentos por Centro de Custos';
Informações Complementares
• Nessa tela será apresentado o rateio por centro de custo da conta.
• Atualmente o sistema importa as informações do Módulo Lalur de forma integrado, porém se você optar em informar os dados manualmente, clique no botão [Incluir].
10 - Clique no botão [OK] e gere o arquivo do SPED ECF.
Importar Arquivo ECF (Ano calendário atual).
1 - Após realizado todo procedimento de configuração, inclusão das informações dos [Outros dados...] em nossos sistemas, gere o arquivo normalmente;
2 - Acesse o programa validador disponibilizado pela Receita Federal do Brasil (verifique se é a versão mais recente);
3 - Depois acesse o menu Arquivo > Importar;
4 - Após realizar a importação verá que os registros M310 e M360 foram incluídos corretamente dentro dos registros M300 e M350.
