Nesta solução demonstraremos como realizar o lançamento de uma nota fiscal de devolução de venda para empresas Simples nacional. A empresa deve estar previamente configurada para calcular o imposto.
1.1 – Acesse o menu ARQUIVOS, clique em ACUMULADORES;
1.2 – Verifique se você já possui um acumulador para operação. Caso não, clique no botão [Novo], e cadastre o mesmo;
1.3 – Na guia IMPOSTOS, verifique se você possui o imposto ‘44-Simples Nacional’ informado. Caso não, clique no botão [Nova Vigência] e em seguida em [Incluir], e informe o mesmo;
1.4 – Na linha do imposto 44 – Simples Nacional, clique no botão ‘[...] Definições’, e no quadro TIPO DE RECEITA informe o Anexo, Seção e Tabela;
OBS: Na guia GERAL, no quadro INCIDE SOBRE, selecione as opções de ‘[x] Faturamento’, e ‘[x] Receita Bruta’.
1.5 – Clique no botão [Gravar] para salvar as definições, e após clique no botão [Gravar] novamente para salvar as alterações.
2 – LANÇAMENTO DE SAÍDA
2.1 – Acesse o menu MOVIMENTOS, e clique em SAÍDAS;
2.2 – Realize o lançamento com o acumulador configurado conforme o item 1;
2.3 – Clique no botão [Gravar] para concluir.
3 – CADASTRO DE ACUMULADOR DE DEVOLUÇÃO DE VENDA
3.1 – Acesse o menu ARQUIVOS, clique em ACUMULADORES;
3.2 – Verifique se você já possui um acumulador para operação. Caso não, clique no botão [Novo], e cadastre o mesmo;
3.3 – Na guia GERAL, quadro INCIDE SOBRE verifique se as opções '[x] Faturamento', '[x] Receita Bruta' e '[x] Devolução' estão selecionadas. Caso não, clique no botão [Nova Vigência] e selecione as opções;
3.4 – Na guia IMPOSTOS, verifique se você possui o imposto '44-Simples Nacional' informado. Caso não, clique no botão [Incluir] e informe o mesmo;
3.5 – Na linha do imposto 44 – Simples Nacional, clique no botão ‘[...] Definições’, e no quadro TIPO DE RECEITA informe o Anexo, Seção e Tabela;
OBS: Para que o lançamento da devolução de venda seja deduzido da base de cálculo do imposto Simples Nacional, o anexo seção e tabela do acumulador de devolução de venda devem ser os mesmos do acumulador de venda.
3.6 – Clique no botão [Gravar] para salvar as definições, e após clique no botão [Gravar] novamente para salvar as alterações.
4 – LANÇAMENTO DE DEVOLUÇÃO DE VENDA (ENTRADA)
4.1 – Acesso o menu MOVIMENTOS, clique em ENTRADAS;
4.2 – Realize o lançamento com o acumulador configurado conforme o item 3;
OBS: O produto informado na nota de devolução de venda, deve ser o mesmo produto da nota fiscal de venda.
4.3 – No campo NOTA DEVOLVIDA, pressione a tecla de função F2 para que o sistema entre em 'modo consulta', ou preencha manualmente com o número da nota fiscal de venda;
4.4 – Clique no botão [Gravar] para concluir.
OBS: A inscrição do cadastro do cliente informado no lançamento da nota fiscal de saída, deve ser a mesma inscrição do cadastro do fornecedor informado no lançamento da devolução de venda (entrada).
5 – APURAÇÃO
5.1 – Acesse o menu MOVIMENTOS, clique em APURAÇÃO e realize a apuração do período;
5.2 – Para visualizar o cálculo, acesse o menu RELATÓRIOS, submenu IMPOSTOS, e clique em SIMPLES NACIONAL;
5.3 – Informe o período, e no quadro OPÇÕES, selecione a opção '[x] Emitir relatório das deduções de devolução'.
No canto inferior esquerdo da tela, clique no botão
e clique no relatório 'Deduções de Devolução'.
Análise: Ao emitir o relatório do Simples Nacional o valor da base de cálculo foi demonstrada zerada.
Foi realizado um lançamento de R$ 10.000,00 de venda, e no mesmo mês foi realizado um lançamento no mesmo valor como devolução de venda, por este motivo a base de cálculo do imposto está zerada.
