Para gerar os registros 'N600 - Demonstração do Lucro da Exploração' e 'N605 - Contas Contábeis Utilizadas na Apuração do Lucro da Exploração', siga os passos abaixo:
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED ECF;
2. Informe o período desejado e clique no botão [Outros Dados...];
3. Na guia Parâmetros Complementares, marque a opção '[x] Lucro da exploração';
4. Na guia Real, expanda [+] IRPJ e CSLL Cálculo do IRPJ N600;
5. Clique no botão [Importar] para importar os valores calculados no módulo Lalur;
6. No campo Tipo de Apuração do Lucro da Exploração, selecione uma das opções disponíveis:
• 1 - Proporção entre a receita líquida da atividade incentivada e a receita líquida total;
• 2 - Contabilidade.
7. Caso selecione a opção 'Contabilidade', acesse o registro 'N605' e clique em [Incluir] para informar as contas contábeis utilizadas;
8. Clique em [OK] para gravar as informações e, em seguida, clique novamente em [OK] para gerar o arquivo.
Informações Complementares
• O preenchimento do registro N605 é obrigatório caso seja selecionada a opção '2 - Contabilidade'. Neste registro, devem ser informadas as contas contábeis que compõem o valor da linha '48 - Lucro da Exploração' do registro N600.
• Caso a empresa não utilize o módulo Lalur, o preenchimento dos valores deve ser feito manualmente.
• Clique sobre a imagem para visualizar como são importados os campos do registro.
