1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > Federais > Comprovante Anual de Retenção;
2. No quadro Imposto, selecione uma das opções:
• IRRF: Para gerar os pagamentos com retenção de IRRF, Distribuição de Lucros e Dividendos e Alugueis;
• IRRF Propaganda: Para gerar os pagamentos com retenção de IR sobre publicidade e propaganda;
• IR, CSLL, COFINS e PIS, COSIRF:
• CSLL, COFINS, PIS e CRF:
3. No quadro Período, informe a Data Inicial e Data Final que você deseja emitir;
4. No quadro Opções selecione:
• '[x] Gerar comprovante para rendimento sem retenção IRRF-APF', para gerar os rendimentos que estão sujeitos ao imposto 63-IRRF APF no acumulador, mesmo que estejam zerados por estarem na faixa isenta da tabela progressiva do IRPF;
• '[x] Gerar comprovante para rendimento sem retenção IRRF', para gerar os rendimentos que estão sujeitos ao imposto 16-IRRF no acumulador, mesmo que estejam zerados por estarem na faixa isenta;
• '[x] Gerar comprovante para rendimento sem retenção IRRFP', para gerar os rendimentos que estão sujeitos ao imposto 39-IRRF Publicidade e Propaganda no acumulador, mesmo que estejam zerados por estarem na faixa isenta;
OBS: Se essas opções não forem selecionadas, o relatório não apresentará as informações correspondentes. Por exemplo, se a opção '[x] Gerar comprovante para rendimento sem retenção IRRF' não for marcada, os dados sobre distribuição de lucros aos sócios não serão exibidos.
5. No quadro Responsável, campo Nome, clique na tecla F2 e selecione o responsável que será gerado no informe de rendimento, ou clique em F7 para cadastrar um novo responsável;
6. Clique em [OK] para emitir o comprovante de rendimentos.
Distribuição de Lucros:
A distribuição de lucros até R$ 50.000,00 será gerada na linha '5. Lucros e dividendos, apurados a partir de 1996, pagos por pessoa jurídica' do informe de rendimento, independentemente da empresa ser do Simples Nacional, Lucro Real ou Presumido. Esse é o procedimento adotado pela RFB no Extrator da DIRF. Abaixo, você confere onde as informações são buscadas:
• Busca o valor informado na guia Rendimentos Isentos do botão [Outros Dados] da EFD-Reinf, quando no campo Nat. Rend. estiver preenchido com a informação '12001'.
• Para gerar o valor no relatório, deve considerar a data informada na EFD-Reinf, sendo correspondente a competência do comprovante de retenção, ou seja, caso no campo Competência do botão [Outros Dados] da EFD-Reinf, esteja informada a competência 09/2025, mas a Data na linha do rendimento estiver informada '01/08/2025', esse rendimento deve ser considerado para o relatório com Competência 08/2025.
Também será gerado o campo Valor tributado do lançamento realizado no menu Movimentos > Outros > Lucros e Dividendos Tributáveis, quando no campo Nat. Rend. estiver preenchido com a informação '12001', sendo apresentado no quadro de Rendimentos Tributáveis.
Você pode também comparar as informações através de outro relatório, para isso,
clique aqui!
• A distribuição de lucros no informe de rendimentos foi liberada na versão 10.6A-01 (Atualização 08). Mantenha o sistema atualizado para uma versão igual ou superior;
• No módulo Folha, a emissão do comprovante de rendimentos é feita em Relatórios > Informativos > Anuais > Comprovante de rendimentos, podendo ser emitido como 'Formulário' ou 'Arquivo'. Para mais informações,
clique aqui.
