1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > Anuais > DIRF > Extrator da DIRF;
2. Defina a Competência e no quadro Gerar informações:
• Caso deixe selecionada apenas a opção '[x] Folha de Pagamento', serão apresentados apenas os valores da folha, com separação dos Rendimentos Tributáveis por Folha mensal + Férias, 13° Salário e Participação de lucros, e sem valores de Lucros e dividendos pagos a partir de 1996;
• Caso existam eventos R-4010 e R-4020 enviados pela EFD-Reinf, selecione também '[x] Escrita Fiscal', para visualizar no relatório os valores consolidados (eSocial e EFD-Reinf), conforme o Extrator da DIRF (RFB);
3. Clique em [OK] para emitir;
4. Caso seja demonstrado a mensagem de que os eventos de retorno (S-5002) estão disponíveis por 90 dias após o envio do S-1210 Pagamentos. Para competências anteriores a esse período, será necessária uma nova consulta ao eSocial para gerar o relatório, o que pode levar alguns instantes. Clique em [Confirmar] para emitir o relatório;
5. O relatório exibirá, por competência, informações como Rendimentos Tributáveis, Deduções, Plano de Saúde Privado, Imposto Retido, Rendimentos Não Tributáveis ou Isentos, Exigibilidade Suspensa, entre outros;
6. No final do relatório, os valores podem ser identificados por código de receita:
-
0561 - IRRF mensal, 13° salário e férias sobre trabalho assalariado no país ou ausente no exterior a serviço do país;
-
0588 - IRRF sobre rendimento do trabalho sem vínculo empregatício;
-
3562 - IRRF sobre participação dos trabalhadores em lucros ou resultados - PLR;
-
0473 - IRRF - Residentes no exterior, para fins fiscais.
7. Caso o relatório apresente diferenças entre Sistema e eSocial, para identificar o colaborador que está com a divergência, utilize os seguintes relatórios:
• Relatórios > eSocial > Demonstrativo de IRRF Folha e IRRF eSocial;
Após o envio do evento de Pagamentos (S-1210), este relatório permite identificar a base de cálculo e o valor do IRRF;
• Relatórios > Encargos > IRRF;
Este relatório permite identificar o código de receita e o valor total recolhido;
8. Após, para identificar a rubrica com diferença nas incidências de IRRF, acesse o menu Utilitários > Consulta > Recibos, informe o colaborador e a competência com diferença;
9. Avalie qual rubrica possui o valor da diferença encontrada ou, caso não seja possível identificar, acesse o menu Arquivo > Rubricas e verifica as incidências de todas as rubricas calculadas para o empregado;
10. Para verificar classificação, configuração para a DIRF/Comprovante de Rendimentos, incidências e natureza das rubricas da competência ou, caso as diferenças encontradas sejam em eventos de Pensão Alimentícia, Plano de Saúde e Previdência Complementar utilize os seguintes relatórios:
Importação dos Relatórios BGR
Os relatórios BGR disponíveis podem ser utilizados de forma complementar para realizar uma conferência mais completa em relação as rubricas utilizadas:
1. Primeiramente, faça download do arquivo BGR:
Com esse relatório é possível conferir por rubrica, sua classificação, configuração da DIRF com indicação do tipo de rendimento (Tributável, não tributável ou sujeito a tributação exclusiva), incidências dos tributos federais e natureza da rubrica;
Com esse relatório é possível conferir valores de pensão calculados por dependente , dados do dependente, tipo de folha e data de pagamento;
Com esse relatório é possível conferir valores de plano de saúde calculados por dependente e titular , operadora de plano de saúde, dados dos beneficiários, rubrica utilizada e data de pagamento;
Com esse relatório é possível conferir valores de previdência complementar calculados por empregado, rubrica utilizada e data de pagamento;
2. Siga os passos abaixo, ou se preferir acesse os vídeos:
3. Com o usuário Gerente, acesse o menu Relatórios > Gerenciador de Relatórios;
4. Clique no botão [Novo] e no botão [Importar]. Será aberto o Domínio Gerador de Relatórios;
5. No campo Arquivo, clique no botão [...] Reticências e localize o arquivo baixado anteriormente. Clique em [Abrir];
6. O campo Classificação demonstra a pasta onde o arquivo será salvo, e o Título é o nome. Clique em [Ok];
7. Retorne ao módulo Folha e feche todas as janelas para atualizar as informações.
8. Em seguida, acesse o menu Relatórios > Gerenciador de Relatórios;
9. Na pasta Personalizados, clique em uma das opções: 'Informações das Operadoras de Plano de Saúde', 'Relação Desconto Pensão Alimentícia - Por Dependente' ou 'Informações das Entidades de Previdência Complementar';
10. Informe o código do Empregado ou mantenha informado o asterisco * para emitir o relatório para todos os colaboradores;
11. Defina a Competência (Mês e Ano) e o Tipo Folha para emissão;
12. Clique no botão [Executar...] e avalie o relatório.
Informações Complementares
• Para acessar o relatório Extrator da DIRF, a empresa deve estar configurada no eSocial e o usuário deve ter permissão;
• Em relação à matriz e filiais, o relatório é emitido na matriz (centralizadora), salvo se tiver somente filiais (centralizadas);
• As correções serão através dos eventos do eSocial;
• Os valores são exibidos considerando a data de pagamento da folha (mensal, férias, rescisão, entre outros) informada no evento S-1210 Pagamentos e conforme a incidência de IRRF definida na rubrica, em conformidade com a
Tabela 21 do eSocial;
• Pensão Alimentícia e Plano de Saúde são exibidos conforme foram individualizados e informados nas informações complementares do evento S-1210 Pagamentos.
