Para gerar um relatório e verificar os valores da folha de pagamento com o totalizador de IRRF (S-5002) do eSocial, considerando fatos geradores (S-1210 Pagamentos) a partir de 01/2025, que alimentam o extrator da DIRF, siga os passos abaixo:
Importante! No momento, este relatório não inclui valores da Escrita Fiscal e Reclamatória Trabalhista. Estamos trabalhando para incluir essas informações em breve!
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > Anuais > DIRF > Extrator da DIRF;
2. Defina a Competência e clique em [OK];
3. Os eventos de retorno (S-5002) estão disponíveis por 90 dias após o envio do S-1210 Pagamentos. Para competências anteriores a esse período, será necessária uma nova consulta ao eSocial para gerar o relatório, o que pode levar alguns instantes. Confirme para emitir o relatório;
4. O relatório exibirá, por competência, informações como Rendimentos Tributáveis, Deduções, Plano de Saúde Privado, Imposto Retido, Rendimentos Não Tributáveis ou Isentos, Exigibilidade Suspensa, entre outros;
5. No final do relatório, os valores podem ser identificados por código de receita:
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0561 - IRRF mensal, 13° salário e férias sobre trabalho assalariado no país ou ausente no exterior a serviço do país;
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0588 - IRRF sobre rendimento do trabalho sem vínculo empregatício;
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3562 - IRRF sobre participação dos trabalhadores em lucros ou resultados - PLR;
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0473 - IRRF - Residentes no exterior, para fins fiscais.
6. Caso no relatório demonstre diferenças, utilize os demais relatórios da folha para melhor identificação do colaborador:
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Relatórios > eSocial > Demonstrativo de IRRF Folha e IRRF eSocial;
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Relatórios > Encargos > IRRF;
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Após importação dos BGRs, Relatórios > Gerenciador de Relatórios > Pasta Personalizados > Informações das Entidades de Previdência Complementar, Informações das Operadoras de Plano de Saúde e Relação Desconto Pensão Alimentícia - Por Dependente.
7. As correções serão através dos eventos do eSocial:
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Os valores são exibidos considerando a data de pagamento da folha (mensal, férias, rescisão, entre outros) informada no evento S-1210 Pagamentos e conforme a incidência de IRRF definida na rubrica, em conformidade com a Tabela 21 do eSocial;
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Pensão Alimentícia e Plano de Saúde são exibidos conforme foram individualizados e informados nas informações complementares do evento S-1210 Pagamentos.
