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Como calcular imposto 09-Substituição Tributária por nota?

Para calcular o imposto '09-SUBTRI' por Nota nas empresas que se enquadram no Regime Normal e que recolhem o ICMS Substituição Tributária sobre as Saídas de mercadorias, siga os passos abaixo:
 
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros e crie uma [Nova Vigência] para o período de cálculo do imposto na empresa;
2 - Na guia Geral > Impostos, inclua os impostos '1-ICMS' e ‘9-SUBTRI’;
 
 
3 - Na guia Geral > Estadual > Enquadramento, no campo Regime selecione a opção 'Normal';
4 - Caso a empresa possua inscrição estadual em outros estados, pode ser incluso inscrições substitutas, sendo possível por exemplo gerar as declarações acessórias destes outros estados;
5 - Para informar as inscrições substitutas, na subguia Opções, selecione a opção '[x] Substituição Tributária' e informe o botão '[...] Reticências';
6 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
 
Impostos
1 - Acesse o menu Arquivos > Impostos e localize o imposto ‘9-SUBTRI';
2 - Na guia Impostos, no campo Tipo, selecione a opção 'Lançado por nota';
 
 
3 - Na guia Recolhimentos, quadro Dados do recolhimento, informe o código de recolhimento para cada UF Favorecida, definindo a periodicidade e preencha o restante das informações;
 
 
4 - Na guia Contabilidade e Pagamentos, informe as contas utilizadas na contabilização da provisão e pagamento do impostos, caso tenha dúvidas sobre essa configuração, clique aqui!
5 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
 
Acumulador de Venda
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumulador e crie um acumulador para operação;
2 - Na guia Impostos, inclua os impostos '1-ICMS' e '09-SUBTRI';
3 - Após, clique no botão 'Definições [...]' do imposto '9-SUBTRI', na guia MVA, informe a 'Alíquota', ' Percentual MVA' e 'Redução de MVA' e clique no botão [Gravar];
 
Caso não realize o preenchimento da guia MVA, ao realizar o lançamento, as informações do valor da SUBTRI manualmente.
 
 
4 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
 
Acumulador Devoluções de Vendas
Caso no período você tenha notas que precisam ser devolvidas, configure o acumulador de devoluções conforme abaixo:
 
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumulador e crie um acumulador para operação;
2 - Na guia Geral, selecione no quadro Incide sobre, as opções '[x] Faturamento', '[x] Receita Bruta' e '[x] Devolução';
3 - Na guia Impostos, inclua os impostos '1-ICMS' e '09-SUBTRI';
4 - Após, clique no botão 'Definições [...]' do imposto '9-SUBTRI', na guia MVA, informe a 'Alíquota', ' Percentual MVA' e 'Redução de MVA' e clique no botão [Gravar];
 
 
5 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
 
Lançamentos de Saída
1 - Acesse o menu Movimentos > Saídas e realize o lançamentos com acumulador de Vendas com SUBTRI;
2 - Os valores de ICMS SUBST. TRIBUTÁRIA serão apresentados na guia principal da nota:
 
 
2 - Na guia Estoque, o quadro ICMS SUBST. TRIBUTÁRIA será preenchido automaticamente;
3 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
 
Para exemplificar, será feito um novo lançamento que será devolvido posteriormente:
 
 
Para chegar aos valores para cada nota, o sistema faz o cálculo:
 
    
 
Lançamentos de Devolução
Para exemplificar, será feito a devolução de uma das notas acima:
 
1 - Acesse o menu Movimentos > Entradas e realize o lançamentos com acumulador de Devolução de Vendas com SUBTRI;
 
 
2 - Na guia Estoque, preencha com o produto a ser devolvido e o numero da nota a ser devolvida, indicando também as informações no quadro ICMS SUBST. TRIBUTÁRIA;
 
 
3 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
 
Apuração
1 - Acesse o menu Movimentos > Apuração e apure o período;
2 - Observe que será apresentado o valor de R$ 861,00 a recolher, devido aos valores de débitos - devoluções:
 
 
Demonstrativo de Impostos
1 - Acesse o menu Relatórios > Impostos Demonstrativos;
2 - Informe o período em questão, selecione o imposto ‘09 - SUBTRI’, e clique no botão [OK] para gerar o relatório.
 
 
GUIAS
• Para emissão do Documento de Arrecadação, acesse o menu Relatórios > Guias > Estaduais, e clique no documento de arrecadação utilizado na UF.
 

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