Para configurar a contabilização do imposto '09-SUBTRI', é necessário que previamente sua empresa esteja configurada para o cálculo, seja por
Nota ou
Produto. Após, siga os passos:
Impostos
1. Acesse o menu Arquivos > Impostos e localize o imposto Substituição Tributária;
2. Crie uma vigência para o período;
3. Na guia Contabilidade, você deve observar a opção 'Gera lançamentos contábeis por nota':
• 'Marcada': Passa a considerar os lançamentos contábeis nota a nota, gerando as informações de Substituição Tributária na guia Contabilidade do documento;
• 'Desmarcada': Não será apresentada informações na guia Contabilidade do lançamento, pois o processo será por período (Movimentos > Integração Contábil), somando os valores de Substituição Tributária de todas as notas em único lançamento contábil.
4. Para esse exemplo, será utilizada a contabilização por período via Integração Contábil;
5. Após, na subguia Geral, realize a inclusão das contas contábeis, na contabilização dos lançamentos, o sistema considera como:
• Débito: A conta do campo 'Imposto Vendas'' do quadro Imposto a recolher;
• Crédito: A conta do campo 'Conta' do quadro Imposto a recolher;
• Histórico: Será apresenta o histórico informado no quadro Imposto a recolher.
6. Clique em [Gravar] para concluir.
Lançamentos
1. Acesse o menu Movimentos > Saídas e realize o lançamento com acumulador configurado com os impostos '01-ICMS' e '09-SUBTRI';
2. Na guia Contabilidade, observe que não será preenchida a informação para Substituição Tributária:
3. Clique em [Gravar] para concluir.
Apuração e Integração Contábil
1. Antes da integração com Módulo Contabilidade, acesse Movimentos > Apuração e apure o período;
2. Acesse o menu Movimentos > Integração Contábil, defina o período de integração e clique em [Gerar];
Avalie que serão gerados os valores totais de Substituição Tributária do período e as contas contábeis conforme indicado no cadastro do imposto:
3. Clique em [Gravar] para concluir a integração;
4. No Módulo Contabilidade, o lançamento contábil será automaticamente demonstrado com data no último dia da competência:
Informações Complementares
• Na integração por nota, os lançamentos são gerados na contabilidade conforme a data do documento;
• A opção '[x] Não contabilizar este imposto como receita de vendas' ficará habilitada quando estiver marcado '[x] Gera lançamentos contábeis por nota', tem como objetivo não contabilizar o valor de substituição tributária como receita, ou seja, será gerado o lançamento contábil da nota (Contas da guia Contabilidade > Notas do Acumulador), com o valor contábil do lançamento, deduzindo a Substituição tributária.
