Para preencher os Outros Dados do SPED ECF no Lucro Presumido, siga os procedimentos abaixo:
Guia Parâmetros de Tributação
1 - Na guia Parâmetros de Tributação, no quadro Dados, no campo Forma de tributação do lucro, selecione '5 - Lucro Presumido';
2 - Informe a Qualificação da pessoa jurídica e o Critério de reconhecimento de receitas da empresa;
3 - No campo Tipo de Escrituração, selecione uma das opções:
-
'C - Obrigada a entregar a ECD ou entrega facultativa (haverá recuperação de dados)';
-
'L - Não obrigada a entregar a ECD/Livro Caixa (Opção do Lucro Presumido - parágrafo único do art. 45 da Lei n°8.981, de 1995)';
4 - Ao selecionar a opção 'L', a opção Gerar bloco Q - Livro Caixa ficará disponível para selecionar 'Sim';
5 - Se necessário, selecione a opção '[x] Gerar no bloco Q a movimentação das contas equivalentes de caixa'.
Importante!
Conforme indica o
Manual de Orientação do SPED ECF, página 343: 'O bloco Q deverá estar preenchido para as pessoas jurídicas optantes pela sistemática do lucro presumido que se utilizem da prerrogativa prevista no parágrafo único do art. 45 da Lei nº 8.981, de 20 de janeiro 1995, e cuja receita bruta no ano seja superior a R$ 1.200.000,00 (um milhão e duzentos mil reais), ou proporcionalmente ao período a que se refere'.
Guia Presumido
1 - Clique em [+] IRPJ e CSLL no quadro de registros;
2 - No registro IRPJ e CSLL > P200, clique em [Importar] e [Sim] na mensagem de importação dos demais períodos;
3 - Repita o processo para os registros P300, P400 e P500;
4 - No registro
DEREX, informe a origem e a utilização dos recursos movimentados no exterior, para saber mais,
clique aqui;
5 - No registro
Informações Econômicas, informe as atividades incentivadas configuradas anteriormente, para saber mais,
clique aqui;
6 - Preencha ou importe os registros Y570 e Y600 em Informações Gerais;
7 - Se necessário, informe o registro
Declaração País-a-País, para saber mais,
clique aqui;
8 - Clique em [OK] para salvar as configurações.
Informações Complementares
• Para importação dos registros do bloco P é necessário que o módulo Escrita Fiscal esteja configurado e calculado.
• Alguns campos e opções são habilitados dependendo das seleções feitas nos parâmetros de tributação e apuração.
