Para importar os dados do registro 'P500 - Cálculo da CSLL' e gerar o SPED ECF, siga os passos abaixo:
Parâmetros
Antes de importar o P500, configure os parâmetros com as Formas de Tributação permitidas:
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2. Na guia Geral > Informativos > Dados SPED > Configurações > Parâmetros de Tributação SPED ECF, no campo Forma de tributação do lucro, selecione '3-Lucro Presumido/Real', ‘5-Lucro Presumido’ ou '7 - Lucro Presumido/Arbitrado';
3. Clique em [Gravar] para salvar.
SPED ECF
Depois, configure os Outros Dados e gere o ECF:
1. Acesse o menu Relatório > Informativos > SPED ECF;
2. Defina o Período de geração do arquivo;
3. Clique no botão [Outros Dados...];
4. Na guia Presumido, em IRPJ e CSLL > P400 - Apuração da base de cálculo - CSLL, importe primeiro o P400 para obter a Base de CSLL;
5. Clique no registro 'P500 - Cálculo da CSLL' e em [Importar] para importar automaticamente os valores da CSLL;
6. Na mensagem 'Deseja importar os dados dos demais períodos para este registro?', clique em [Sim] para importar todos os trimestres ou em [Não] para importar apenas o trimestre selecionado;
7. Após a importação, confira os valores nas subguias 1° Trimestre, 2° Trimestre, 3° Trimestre e 4° Trimestre. Para dúvidas sobre a importação de valores nas linhas, consulte o tópico 'Informações Complementares';
8. Clique em [OK] para salvar e novamente em [OK] para gerar o arquivo.
Se nenhum valor for importado, o que verificar?
Quando o registro P500 não importa valores mesmo após clicar em [Importar], é necessário conferir cada uma das situações abaixo.
1. Confira se o P400 foi importado antes do P500.
Na tela Outros Dados, guia Presumido, acesse o registro P400 - Apuração da base de cálculo - CSLL e confira se os campos de receita bruta dos trimestres estão preenchidos. Se estiverem zerados, clique em [Importar] no P400 antes de importar o P500. Em seguida, acesse o P500, clique em [Importar] e verifique se os valores foram preenchidos.
2. Confira o percentual de B.C. do imposto 6-CSOC nos acumuladores.
No módulo Escrita Fiscal, acesse o menu Arquivos > Acumuladores e localize os acumuladores usados nos lançamentos de receita do período. Na guia Geral, confirme se as opções '[x] Faturamento' e '[x] Receita Bruta' estão marcadas. Na guia Impostos, verifique se o imposto 6-CSOC está incluído e, na coluna % B.C., confira se o percentual é 12%, 32% ou 38,4%, conforme a atividade da empresa. Se estiver 8%, altere para o percentual correto. Clique em [Gravar] e confira a apuração conforme orientações abaixo.
3. Confira se o imposto 6-CSOC está apurado na Escrita Fiscal.
No módulo Escrita Fiscal, acesse o menu Relatórios > Impostos > Demonstrativos, selecione o imposto '06-CSOC' e informe o período do trimestre. Clique em [OK] e confira se os valores estão preenchidos. Se estiverem zerados, realize a apuração do período e reimporte o P400 e o P500 na ECF
Informações Complementares
• A linha 9 '(-) CSLL Retida na Fonte por Órgãos, Autarquias e Fundações Federais (Lei nº 9.430/1996, art. 64)' importa os valores destacados na apuração do imposto 6 - CSLL referentes à retenção lançada em notas de serviço ou saída na escrita fiscal com o imposto 38 - CRF;
• A linha 10 '(-) CSLL Retida na Fonte pelas Demais Entidades da Administração Pública Federal (Lei nº 10.833/2003, art. 34)' importa os valores destacados na apuração do imposto 6 - CSLL referentes à retenção. O cadastro do cliente deve possuir uma das seguintes Naturezas Jurídicas: 'Empresa Pública Federal', 'Empresa Pública Estadual' ou 'Empresa Pública Municipal';
• A linha 11 '(-) CSLL Retida na Fonte por Pessoas Jurídicas de Direito Privado (Lei nº 10.883/2003, art. 30)' importa quando houver notas de saída ou serviço com destaque dos impostos '24 - CSLL Retida', '25 - CRF' ou '38 - Contribuições Retidas na Fonte - Órgãos Públicos', juntamente com o imposto '6 - CSLL';
• A linha 12 '(-) CSLL Retida na Fonte por Órgãos, Autarquias e Fundações dos Estados, Distrito Federal e Municípios (Lei nº 10.883/2003, art. 33)' importa os valores destacados na apuração do imposto 6 - CSLL referentes à retenção. O cadastro do cliente deve possuir uma das seguintes Naturezas Jurídicas: 'Órgão Público Estadual' ou 'Órgão Público Municipal';
• Para dúvidas sobre a importação dos campos,
clique aqui.
