Para lançar uma nota de devolução de venda com IPI devolvido, siga os passos abaixo:
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Geral > Impostos, confira se o imposto 2-IPI está informado;
3 - Caso não estiver informado, então deverá clicar no botão [Incluir] e incluir o imposto 2-IPI;
4 - Clique no botão [Gravar], para gravar os Parâmetros;
Acumuladores
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Localize o acumulador que você irá utilizar para o lançamento da nota de devolução de venda. Caso ainda não tenha um acumulador de devolução de venda cadastrado, então clique em [Novo] e cadastre um acumulador para essa operação;
3 - Na guia Geral, quadro Incide sobre, selecione as opções: '[x] Faturamento', '[x] Receita Bruta' e '[x] Devolução';
4 - Na guia Impostos, clique no botão [Incluir], e inclua o imposto 2-IPI, zerando a base de cálculo do mesmo;
5 - Ainda na guia Impostos, clique no botão '[...] Definições' do imposto 2-IPI;
6 - Nas definições do imposto 2-IPI, guia Geral, campo Diferença entre valor contábil e base de cálculo, informe 'Outras';
7 - Clique no botão [Gravar], para gravar as definições do imposto 2-IPI;
8 - Clique no botão [Gravar], para gravar o cadastro do acumulador.
Lançamento da NF de Venda
Abaixo vamos demonstrar a nota de venda que possuímos lançada no sistema e que desejamos lançar a devolução. Veja que essa NF de venda possuí o imposto 2-IPI destacado:
Lançamento da NF de Devolução de Venda
Para lançar a nota fiscal de devolução de venda siga conforme abaixo:
1 - Acesse o menu Movimentos > Entradas;
2 - Na tela de lançamentos de notas de entrada, clique no botão [Novo], para lançar uma nova nota fiscal;
3 - No campo Fornecedor, informe um fornecedor com a mesma inscrição (CPF ou CNPJ) utilizado no lançamento da nota de venda que você está querendo devolver. Caso não tenha um fornecedor cadastrado com a mesma inscrição do cliente da venda, então clique no botão F7 para cadastrar um novo Fornecedor;
4 - No campo Acumulador, informe o acumulador de devolução de venda que você cadastrou anteriormente;
5 - Preencha os valores da nota e o destaque do IPI será na coluna Outras da linha do imposto;
6 - Na guia Complementar > Geral > Nota Devolvida, informe a nota fiscal de venda que você está devolvendo, você poderá usar a tecla de função F2 para localizar as notas de venda do cliente informado na NF de devolução:
7 - Clique no botão [Gravar], para gravar o lançamento da nota de devolução.
Importante!
• Caso destacado o valor de IPI na nota de Venda, na nota de Devolução, deverá ser destacado o valor de IPI, na linha do Imposto, ou seja, fazendo o preenchimento da guia Entradas;
• Caso não seja destacado o valor de IPI no grid de impostos da nota de Saída, o valor de IPI da nota de Devolução deverá ser destacado no quadro Totais (Guia Entradas) e na guia Complementar.
Apuração
Após lançar a nota fiscal de devolução de venda com IPI, você poderá apurar o período para verificar que o valor do IPI será estornado na apuração, para que o débito da venda seja anulado.
1 - Acesse o menu Movimentos > Apuração;
2 - Faça a apuração do período, e veja que seja gerado conforme abaixo:
Informações Complementares:
• A contabilização da devolução dos impostos IPI, será feita tanto pela guia Principal da Nota ou produtos, quanto o valor do campo IPI Devolução da guia Complementar da nota devolvida.
