Para configurar o quadro de diferença entre o valor contábil e a base de cálculo do ICMS, encontram-se diversas configurações que abordam o lançamento dessa diferença, bem como a definição de exceções e a análise de onde o valor de IPI e SUBTRI será aplicado.
Configuração de Importação
1 - Acesse o menu Arquivos > Configuração de Importação > SPED Fiscal ou SPED PIS e COFINS;
2 - A guia Entradas ou Entradas > Registros C100 > Diferença entre o valor contábil e base de cálculo de ICMS permite que determinemos o destino dessa diferença caso haja uma seleção por CST. Podemos incluir os CSTs que podem estar presentes no arquivo e especificar para onde desejamos que o valor seja alocado;
3 - Clique no botão [Incluir] e realize o preenchimento dos campos 'CST', 'Definição' e 'Espécie';
OBS: A coluna Detalhamento de outros valores somente estará disponível para empresas situadas no estado de Minas Gerais (MG).
4 - Preencha o quadro Definir Exceções somente quando você não tiver listado todos os CSTs acima, e deseja que eles sigam as informações especificadas nesse campo;
-
'[x] Lançar diferença entre valor contábil e base de cálculo ICMS em': marcando essa opção, o sistema irá seguir essa opção apenas se o CST não for localizado no quadro acima.
-
'[x] Não considerar as definições para os valores do IPI e lança-los em': marcando essa opção, o sistema não aplicará as configurações anteriores aos valores de diferença que envolvem o IPI, direcionando-os para a opção mencionada nesse campo.
-
'[x] Não considerar as definições para os valores do SUBTRI e lança-los em': marcando essa opção, o sistema não aplicará as configurações anteriores aos valores de diferença que envolvem o SUBTRI, direcionando-os para a opção mencionada nesse campo.
Exemplo:
Nas configurações foi marcado o campo [x] Não considerar as definições para os valores do IPI e lança-los em: 'Isentas' e marcado o campo [x] Não considerar as definições para os valores do SUBTRI e lança-los em: 'Outras', ao importar uma nota fiscal onde o Valor Contábil de R$1.000,00 e uma Base de Cálculo do ICMS de R$800,00 sendo R$150,00 de IPI e R$ 50,00 de SUBTRI, o sistema alocará automaticamente o valor de R$150,00 no campo 'Isentas' e R$ 50,00 no campo 'Outras' na linha do ICMS. Isso ocorre porque o sistema calcula a diferença entre o valor contábil e a base de cálculo do ICMS.
5 - No quadro Opção tem as seguintes considerações ao marcar o campo '[X] Não considerar as definições para os valores de IPI e SUBTRI da linha do ICMS':
-
Quando esta opção estiver selecionada, o sistema não aplicará as configurações anteriores aos valores de diferença que envolvem o IPI e SUTRI, direcionando-os para os campos próprios na linha do ICMS.
-
Quando esta opção estiver desmarcada, o sistema seguirá as configurações anteriores e continuará a lançar a diferença conforme definido no campo CST ou no quadro definir exceções.
6 - Clique no botão [Gravar] para concluir;
7 - Realize a importação das notas, e no lançamento observe os valores serão lançados nos campos conforme configurado.
OBS: Caso for deixar o campo 'Não considerar as definições para os valores de IPI e SUBTRI da linha do ICMS' marcado, deverá realizar também a configuração no imposto.
Cadastro de Impostos
1 - Acesse o menu Arquivos > Impostos e localize o Imposto '1-ICMS';
2 - Avalie a necessidade de criar uma [Nova Vigência] e abaixo no quadro 'Pedir no lançamento de notas' selecione '[x] Valor do IPI' e '[x]Valor da Sub. Trib.';
3 - Clique no botão [Gravar] para salvar.
