Para gerar o valor das devoluções de compras no informativo EFD Contribuições para empresas do Regime Lucro Real, siga os passos abaixo:
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Caso necessário, crie uma [Nova Vigência];
3 - Na guia Geral > Impostos, inclua os impostos '17-PIS Não Cumulativo' e '19-COFINS Não Cumulativo';
4 - Clique no botão [Gravar].
Acumulador de Compras
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Verifique se você já possui um acumulador para operação. Caso não, clique no botão [Novo] e cadastre-o;
3 - Na guia Impostos, inclua os impostos '17-PIS Não Cumulativo' e '19-COFINS Não Cumulativo';
4 - Clique no botão [Gravar].
Acumulador de Devolução de Compras
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Verifique se você já possui um acumulador para operação. Caso não, clique no botão [Novo] e cadastre-o;
3 - Na guia Geral, no quadro Incide sobre, selecione a opção '[x] Devolução';
4 - Na guia Impostos, inclua os impostos '17-PIS Não Cumulativo' e '19-COFINS Não Cumulativo';
5 - Clique no botão [Gravar].
Lançamento de Compra
1 - Acesso o menu Movimentos > Entradas;
2 - Faça o lançamento do documento fiscal com o acumulador de compra configurado anteriormente;
3 - Na guia Estoque, preencha as informações dos produtos;
4 - Clique no botão [Gravar].
Lançamento de Devolução de Compras
1 - Acesso o menu Movimentos > Saídas;
2 - Realize o lançamento com o acumulador de devolução configurado anteriormente;
3 - Na guia Estoque, preencha as informações conforme o lançamento de compra e insira os dados da nota devolvida;
4 - Clique no botão [Gravar] e faça a apuração do período.
Informações Complementares
• Na coluna Nota Devolvida, insira o mesmo CST do lançamento de entrada. Para as colunas PIS e COFINS, utilize o CST 49, uma vez que se trata de uma operação de saída. Se a nota devolvida for de um período anterior à nota de devolução, o valor deve ser registrado como ajuste de crédito no campo Ajuste de redução - Devolução. Além disso, os dados do cliente na devolução devem corresponder aos do fornecedor registrado na entrada.
Apuração
1 - Note na Consulta de Apuração, os valores destacados referente a Devolução de Compra realizada no período:
Relatórios
1 - Acesse o menu Relatórios > Impostos > Demonstrativo EFD PIS e COFINS;
2 - Preencha a Competência de geração do relatório;
3 - No quadro Impostos, seleciones os impostos de PIS e COFINS que serão gerados no demonstrativo;
4 - Defina o Modelo e clique no botão [OK] para gerar o arquivo.
EFD Contribuições
1 - Acesse o menu Relatórios > Informativos > Federais > EFD Contribuições;
2 - Defina a Data Inicial e Final de geração do informativo;
3 - Caso necessário, preencha o botão [Outros Dados];
4 - Clique no botão [OK] e note que as informações serão apresentadas nos registros C100/C170 e nos registros C190.
Informação Complementar
• Quando a nota que foi devolvida é do período anterior à nota de devolução, o valor será demonstrado como ajuste do crédito no campo 'Ajuste de redução - Devolução' gerando nos respectivos campos (campo 10 dos registros M100 e M500) e o detalhamento nos registros de ajustes de crédito (M110 e M510).
