Para incluir os valores de frete, seguro e despesas acessórias na base de cálculo do PIS/COFINS, siga os passos abaixo:
Acumulador
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Verifique se você já possui um acumulador para a operação. Caso não, clique no botão [Novo].
3 - Na guia Impostos, inclua os impostos de PIS/COFINS que sua empresa calcula;
4 - Na guia Notas > Opções, selecione a opção '[x] Somar o valor de frete, seguro e despesas acessórias na base de cálculo de PIS e COFINS';
5 - Clique no botão [Gravar].
Lançamentos
1 - Acesse o menu Movimentos > Entradas/Saídas ou Serviços;
2 - Faça o lançamento do documento fiscal com o acumulador configurado anteriormente e com os valores de frete, seguro e/ou despesas acessórias;
3 - Na guia Estoque, inclua o respectivo produto e note que a base de cálculo de PIS e COFINS será somada com os valores de frete, seguro e despesas acessórias;
4 - Clique no botão [Gravar].
Importante!
• Caso já tenha notas importadas no período, é necessário reimportá-las para que as informações sejam atualizadas nas notas. Ao atualizar, os valores serão somados a base de PIS e COFINS, não apresentando valores na coluna Imposto Frete, no quadro destes impostos na guia Estoque.
• Se há notas lançada manualmente antes da alteração, para que sejam atualizadas, acesse as notas, altere para um outro acumulador e retorne para o acumulador configurado no tópico anterior.
EFD Contribuições
No arquivo gerado, você poderá observar a seguinte consideração para a opção '[x] Somar o valor de frete, seguro e despesas acessórias na base de cálculo de PIS e COFINS':
• Quando no Acumulador estiver marcado, será gerada as informações do Frete apenas no Registro C100/C170;
• Quando no Acumulador não estiver marcado, serão geradas as informações do Frete no Registro F100.
Informações Complementares
• Certifique-se de que a empresa esteja configurada para os cálculos do PIS/COFINS antes de proceder com as configurações acima. Para dúvidas sobre as configurações, acesse as Soluções Relacionadas.
• Para a importação de notas, assegure-se de que o acumulador esteja informado na configuração de importação desejada.
