Antes de configurar o envio do evento R-2055, com a aquisição de produção rural, primeiramente é necessário entender as alíquotas de retorno da EFD REINF, para que a configuração possa ser realizada da forma correta. A EFD REINF irá retornar as alíquotas corretas conforme o 'Indicativo de Aquisição', conforme tabela abaixo:
Para configurar o envio do R-2055, siga os passos abaixo:
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Geral > Impostos, clique em [Incluir], e inclua o imposto '28-FUNRURAL';
3 - Na guia Personaliza > Informativos Federais > SPED, marque a opção '[X] Gera EFD-Reinf';
4 - No campo Tipo de ambiente, selecione o 'Ambiente oficial (Produção)', para que o EFD REINF seja enviado para o ambiente oficial da receita;
5 - No quadro Dados do certificado digital, informe se deseja 'Utilizar certificado digital da própria empresa' ou 'Utilizar certificado digital do contador (com procuração)';
6 - Clique no botão [Gravar], para gravar o cadastro de empresa;
Cadastro do Imposto
1 - Acesse o menu Arquivos > Impostos, e localize o imposto '28-FUNRURAL';
2 - Na guia Impostos, quadro Percentual, informe os percentuais de alíquota do imposto;
OBS: Também é possível definir os percentuais do imposto no Acumulador, então é possível ter mais de um Acumulador com percentuais de imposto diferentes, conforme o caso.
3 - Na guia Recolhimento, informe o código de recolhimento e vencimento do imposto;
4 - Clique no botão [Gravar], para gravar o cadastro do imposto.
Acumulador
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Localize o acumulador utilizado na operação ou clique em [Novo] para cadastrar um novo acumulador;
3 - Na guia Impostos, informe o imposto '28-FUNRURAL';
4 - Clique no botão '[...] Reticências' na coluna Definições do imposto '28-FUNRURAL';
5 - Na guia Alíquotas, defina a alíquota do imposto;
6 - Na guia Recolhimentos, defina o código de recolhimento;
7 - Clique no botão [Gravar], para gravar as definições do imposto no acumulador;
8 - Clique no botão [Gravar], para gravar o cadastro do imposto.
Cadastro do Fornecedor
1 - Acesse o menu Arquivos > Fornecedores;
2 - Localize o fornecedor utilizado para o lançamento, ou clique no botão [Novo], para cadastrar um novo;
3 - Na guia Opções, fique atento aos campos 'Agropecuário', 'Insc. Prog. de Regul. Tributária Rural (PRR)' e 'Inscrito no Programa de Aquisição de Alimentos', pois dependendo da configuração, o indicativo de aquisição irá alterar, alterando também as alíquotas de retorno da EFD REINF, conforme tabela disponível no início dessa solução;
4 - Outra opção muito importante é a 'Possui tributação sobre a folha de pagamento', pois caso estiver selecionado 'Sim', o imposto da nota com esse fornecedor será estornado da apuração do '28-FUNRURAL', tendo em vista que esse fornecedor recolhe a contribuição previdenciária sobre a Folha de Pagamento;
5 - Clique em [Gravar], para gravar o cadastro do fornecedor.
Lançamentos
1 - Acesse o menu Movimentos > Entrada;
2 - Faça o lançamento da nota fiscal de aquisição da produção rural utilizando o acumulador cadastrado anteriormente;
3 - Veja que será destacado o imposto '28-FUNRURAL', conforme abaixo:
Apuração
1 - Acesse o menu Movimentos > Apuração;
2 - Realize a apuração do período, e veja que será apurado valor a recolher para o imposto '28-FURURAL', conforme abaixo:
EFD REINF
1 - Acesse o menu Relatórios > Informativos > Federais > EFD-Reinf > Enviar Arquivos;
2 - No quadro Competência, informe o período que deseja enviar o EFD REINF;
3 - No quadro Entrega dos arquivos, selecione 'Entrega completa', para entregar todos os eventos de uma vez só, inclusive o R-2055, ou então 'Somente eventos selecionados', selecionando o evento R-2055 no botão [Eventos...];
4 - Clique no botão [Outros Dados], para preencher as informações gerais da empresa e o responsável pela entrega, para envio do R-1000, que é um evento obrigatório para que o R-2055 seja aceito;
5 - Após realizar o envio, clique no botão [Consultar Envio], e veja que o evento R-2055 foi enviado com sucesso, conforme abaixo:
Informações Complementares
• Com o envio do evento R-2055 na EFD REINF, as informações serão levadas para a DCTFWeb, que também precisa ser transmitida para que a confissão da dívida seja feita. Após, será possível emitir a guia DARF Unificada da DCTFWeb, para pagamento do imposto;
