O erro ocorre quando uma exclusão é lançada no módulo LALUR sem o vínculo com a Conta da Parte B e/ou Conta da Base Negativa.
Para corrigir o erro, acesse o módulo LALUR, realize o vínculo do cadastro da exclusão com a Conta da Parte B e/ou Base Negativa, recalcule o LALUR e importe novamente as informações em Outros Dados do SPED ECF, no LALUR e LACS.
Módulo LALUR
Para identificar a exclusão, clique no item grifado no erro do validador. Após, localize-o no sistema:
1. Acesse Arquivos > Exclusões e localize a exclusão que gerou o erro;
2. Na guia Base Negativa e Parte B, selecione uma ou ambas as opções conforme a necessidade:
• '[x] Registrar automaticamente na Parte B os lançamentos efetuados com esta exclusão', e/ou;
• '[x] Registrar automaticamente na Base Negativa os lançamentos efetuados com esta exclusão';
3. Selecione as contas em Conta Parte B e/ou Conta Base Negativa com a tecla 'F2' e preencha o Histórico. Caso seja necessário cadastrar novas contas, acesse o menu Arquivos;
4. Os quadros da guia Base Negativa e Parte B são habilitados conforme a opção selecionada na guia Geral da exclusão.
5. Clique em [Gravar] para salvar as alterações;
6. Acesse o menu Movimentos > Calcular e refaça a apuração desde o período do lançamento da exclusão.
Módulo Contabilidade
Acesse o botão Outros Dados do SPED ECF e importe os registros abaixo:
1. Acesse Relatórios > Informativos > SPED ECF;
2. Informe o Período e clique no botão [Outros Dados...];
3. Na guia Real, clique em [+] IRPJ e CSLL > LALUR > M300, clique no botão [Importar] e confirme com [Sim];
4. Acesse o registro LALUR > Parte B > M010 e clique no botão [Importar];
5. Realize o mesmo processo em IRPJ e CSLL > LACS > M350 e LACS > Parte B > M010;
6. Clique no botão [OK] para confirmar as alterações.
Informações Complementares
• O processo de apuração é necessário para que o registro seja efetuado na Conta Base Negativa e/ou Parte B. O validador emite o erro para a exclusão que possuir relacionamento '1-Com Conta da Parte B'.
• Caso a empresa não utilize o módulo LALUR, o preenchimento dos registros M300 e M350 deve ser realizado manualmente.
• Nas
Tabelas Dinâmicas, é possível acessar as Adições e Exclusões dos registros M300 e M350 e seus respectivos tipos de relacionamento.
• Os tipos de relacionamento podem ser acessados no
Manual de Orientação, registro M300 e M350, campo '5 - Indicador de Relação'.
