Este erro ocorre quando o saldo inicial do DRE no arquivo atual não bate com o saldo final do DRE da ECD anterior. Siga os passos abaixo para identificar e corrigir o problema.
1. O zeramento da empresa é realizado de forma trimestral ou mensal
Caso sim, no botão [Outros Dados...] da tela de emissão do SPED ECD, informe o período do saldo anterior, conforme segue:
1. Acesse o menu Relatórios > Informativos > SPED Contábil;
2. Preencha o período Inicial e Final do informativo e clique em [Outros Dados...];
3. Na guia Opções, selecione '[x] Informar período do saldo anterior para o Balanço e DRE (J100 e J150)';
4. No campo Período anterior, informe a data do último zeramento realizado no SPED ECD anterior (Ex: trimestral, 01/10/XX até 31/12/XX ou mensal, 01/12/XX até 31/12/XX);
5. Clique no botão [OK], para gravar os Outros Dados e faça uma nova emissão.
2. Houve alteração na estrutura do DRE, com mudança de contas entre grupos
Caso sim, informe novos códigos de aglutinação no registro J150 conforme abaixo:
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros, na guia Geral > Informativos > SPED Contábil;
2. Selecione '[x] Houve alteração dos códigos de aglutinação da estrutura do registro J150' e clique em [Gravar];
3. Após, acesse o menu Relatórios > Demonstrativos > DRE;
4. Clique em [Estrutura DRE...];
5. Altere a descrição dos códigos de aglutinação (Ex: adicione 'V2' ao nome, indicando que é a versão 2 da estrutura).
6. Clique em [OK] e faça nova emissão do SPED ECD.
3. O cliente é novo e veio de outro escritório contábil
Caso sim, lance os saldos das contas de resultado no balanço de abertura, não apenas o saldo das contas patrimoniais.
1. Para saber mais sobre o balanço de abertura, clique nos links abaixo:
4. Houve alteração no plano de contas entre a última ECD e a atual
Caso sim, não reutilize códigos de contas do plano anterior. Cadastre novos códigos e atualize os lançamentos, conforme segue:
1. Acesse o menu Arquivos > Contas Contábeis;
2. Cadastre uma conta com código diferente do utilizado na ECD Anterior;
3. Acesse o menu Utilitários > Alteração de Lançamentos;
4. Na coluna Debitar, informe o número da conta contábil que possui os lançamentos;
5. Clique no botão [Buscar], onde será demonstrado os lançamentos para a alteração;
6. Selecione os lançamentos e clique em [Alterar];
7. No quadro Alterar, selecione '[x] Conta débito', informe o código da nova conta e clique em [Alterar];
8. Realize o mesmo procedimento alterando os lançamentos a 'Crédito' na conta.
5. Houve alteração nos lançamentos de períodos anteriores após a transmissão do ECD anterior.
Caso sim, desfaça as alterações realizadas em períodos já transmitidos ou retifique o SPED ECD anterior. Garanta que os saldos no sistema estejam em conformidade com os da ECD anterior.
