Para somar o valor de IPI na base de crédito de PIS e COFINS, é importante definir corretamente o CST do IPI, pois ele determina se o IPI será somado ou não na base de cálculo dos impostos. Então para configurar, siga os passos abaixo:
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Caso necessário, crie uma [Nova Vigência];
3 - Na guia Geral > Impostos, inclua os impostos '2-IPI', '4-PIS' e '5-COFINS' ou '17-PIS Não Cumulativo' e '19-COFINS Não Cumulativo';
4 - Clique no botão [Gravar].
Impostos
1 - Acesse o menu Arquivos > Impostos e localize o imposto '2-IPI';
2 - Na guia Impostos, no quadro Percentual, defina a Base de cálculo e Alíquota do imposto;
3 - Na guia Recolhimento, no quadro Dados do recolhimento, clique no botão [Incluir] e informe o código de recolhimento do imposto;
4 - Clique no botão [Gravar].
Acumuladores
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores;
2 - Verifique se você já possui um acumulador para operação. Caso não, clique no botão [Novo] e cadastre-o;
3 - Na guia Impostos, inclua os impostos de PIS e COFINS e o imposto '2-IPI';
4 - Clique no botão [Gravar].
Produtos
Você pode definir manualmente as informações de IPI diretamente no cadastros de produtos, caso esteja alterando poucos produtos ou se tratar de um novo cadastro, ou ainda, havendo muitos produtos, você pode alterar em lote. Confira abaixo as duas opções:
Novos Produtos
1 - Acesse o menu Arquivos > Produtos e verifique se você já possui um produto para operação. Caso não, clique no botão [Novo] e cadastre-o;
2 - Na guia Impostos > IPI > Geral, no campo CST Entradas, informe um dos CSTs de IPI:
• 00 - Entrada com recuperação de crédito;
• 01 - Entrada tributada com alíquota zero;
• 02 - Entrada isenta;
• 03 - Entrada não-tributada;
• 04 - Entrada imune;
• 05 - Entrada com suspensão;
• 49 - Outras entradas.
Caso utilize o CST '00 - Entrada com recuperação de crédito', o valor de IPI não será somado na base de cálculo de PIS e COFINS;
3 - Clique no botão [Gravar].
Alterando em Lote
1 - Acesse Utilitários > Alteração de Produtos > Alterar Produtos;
2 - Clique em [Buscar], selecione os produtos que serão ajustados e clique em [Alterar...];
3 - Na guia Impostos > IPI > Geral, crie uma vigência e defina as informações relacionadas ao imposto;
4 - Clique no botão [Alterar] para concluir.
Lançamentos
1 - Acesse o menu Movimentos > Entradas;
2 - Faça o lançamento do documento fiscal com o acumulador e produto configurado anteriormente;
3 - Na guia Entradas, note que será apresentado o valor de IPI do lançamento:
4 - Na guia Estoque, verifique o valor de IPI somado a base de cálculo de PIS e COFINS conforme configuração;
5 - Clique no botão [Gravar].
Importação Padrão
Se você utiliza a importação de notas, o sistema tem como comportamento importar o CST definido na tag
<CST>, filha da tag
<IPITrib>. Caso encontre alguma situação em que o CST importado é indevido, você pode optar por utilizar o conversor de CST para IPI. Caso tenha dúvidas sobre esse processo,
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Informação Complementar
• Caso a empresa não seja 'Equiparada/Industria', não poderá destacar a linha do IPI no lançamento e deve utilizar o preenchimento na linha do imposto '1-ICMS' campo IPI. Na guia Estoque, deverá realizar o preenchimento do valor do IPI para deduzir da base de cálculo de PIS e COFINS dos lançamentos.
