Para calcular a depreciação fiscal, siga as instruções abaixo:
Cadastro de Conta Patrimoniais
Cadastre as contas patrimoniais informando a taxa de depreciação fiscal:
1. Acesse o menu Arquivos > Contas patrimoniais;
2. Clique em [Novo] e cadastre uma conta patrimonial, como por exemplo, Veículos, Máquinas, entre outros;
3. Na guia Geral, campo Taxa da depreciação fiscal, informe a taxa para o cálculo da depreciação;
4. Configure os demais campos e guias e clique em [Gravar] para salvar.
Cadastro de Bens
Cadastre o bem e vincule à conta patrimonial cadastrada:
1. Acesse o menu Arquivos > Bens;
2. Clique em [Novo] para cadastrar um bem ou localize o bem desejado já cadastrado;
3. Na guia Geral, no campo Conta patrimonial, pressione F2 e selecione a conta patrimonial cadastrada com a taxa de depreciação para operação;
4. Na guia Cálculo > Geral, no quadro Dados, preencha os valores e tributos destacados na aquisição do bem;
4. O campo Valor original será utilizado como base de cálculo para depreciação;
5. Na subguia Depreciação, no quadro Geral, no campo Deprecia, selecione 'Sim';
6. No quadro Fiscal, no campo Data Início, preencha a data em que o sistema iniciará o cálculo da depreciação do Bem;
7. Se houve depreciação anterior ao cadastro do bem, informe o valor no campo 'Valor da depreciação acumulada';
8. Preencha os demais campos conforme necessário e clique em [Gravar] para salvar.
Por fim, calcule o período para conferir o valor depreciado:
1. Acesse o menu Processos > Calcular;
2. Defina a Competência Inicial e Final de cálculo;
3. Clique em [Calcular] e avalie os resultados;
4. A depreciação será calculada conforme o exemplo:
Depreciação Fiscal = (Valor original x Taxa da Depreciação) / Meses do ano
Exemplo: (R$ 40.950,00 x 20%) / 12 = R$ 682,50
OBS: Para calcular a depreciação considerando todos os dias do mês em que os bens foram adquiridos ou baixados, consulte o tópico de Soluções Relacionadas.
Se nenhum valor for apurado, o que verificar?
Quando nenhum valor de depreciação for calculado para o bem, confira cada uma das situações abaixo até resolver o problema:
1. Confira o campo Deprecia no cadastro do bem.
Acesse o menu Arquivos > Bens, localize o bem e, na guia Cálculo > Depreciação, confira se o campo 'Deprecia' está marcado como 'Sim'. Se não estiver, selecione 'Sim', clique em [Gravar] e refaça o cálculo para avaliar os resultados.
2. Confira a data de cadastro do bem, a data de início da depreciação e se a depreciação acumulada foi informada.
Acesse o menu Arquivos > Bens, localize o bem e, na guia Geral, confira a Data de aquisição. Compare com a 'Data Início' em Cálculo > Depreciação. Se houver depreciação anterior ao cadastro, informe o valor no campo 'Valor da depreciação acumulada'. Corrija as datas e valores, se necessário, e refaça o cálculo a partir da competência correta.
3. Confira se a competência anterior à que está sendo calculada já possui cálculo realizado.
Acesse o menu Utilitários > Consulta Cálculo, informe o bem e uma competência anterior. Se não houver cálculo, acesse o menu Processos > Calcular, informe a competência pendente e clique em [Calcular]. Repita para cada competência em aberto até o período desejado.
4. Confira se a taxa de depreciação foi informada.
Acesse o menu Arquivos > Contas Patrimoniais, localize a conta vinculada ao bem e confira se o campo 'Taxa da depreciação fiscal' está preenchido. Se o bem usar taxa alternativa, acesse o menu Arquivos > Bens, guia Cálculo > Depreciação e confira a taxa informada. Preencha ou ajuste os campos, clique em [Gravar] e refaça o cálculo.
5. Confira se o bem já atingiu 100% de depreciação acumulada.
Acesse o menu Relatórios > Cálculo > Ficha do Bem, informe o período e o bem, e clique em [OK] para gerar o relatório. Se o percentual acumulado for 100%, não haverá mais depreciação a calcular.
