As contas de compensação são ferramentas de controle gerencial utilizadas para registrar obrigações e direitos que, no momento, não afetam o patrimônio ou o resultado da empresa. Os lançamentos, sempre em débito e crédito, se neutralizam, garantindo que essas contas sejam usadas apenas para monitoramento. Nesta solução, cadastre as contas de compensação e siga os passos para emitir corretamente o Balanço Patrimonial.
Cadastro das contas de compensação
As contas de compensação sempre devem ser cadastradas em pares, um débito e um crédito.
1. No menu Arquivos > Contas contábeis e clique em [Novo];
2. Inclua os campos Classificação, Tipo e a Descrição da conta contábil;
3. No campo Data cadastro preencha a data inicial da empresa ou dos lançamentos de compensação;
4. Será necessário realizar o cadastro das contas sintéticas e analíticas dos grupos de compensação;
5. Após o preenchimento dos dados, clique no botão [Gravar].
Neste exemplo será criado o grupo "6 - Contas de Compensação Ativa" e "7 - Contas de Compensação Passiva".
Parâmetros
Inclua as contas de compensação nos parâmetros e identifique a natureza das contas.
1. Acesse menu Controle > Parâmetros;
2. Guia Natureza das contas, clique em [Incluir] e preencha as contas sintéticas criadas no tópico anterior;
3. Na coluna Natureza preencha a natureza Credora ou Devedora de acordo com o grupo;
4. Na coluna Grupo selecione a opção Contas de Compensação.
Lançamento
1. Acesse o menu Movimentos > Lançamentos e clique no botão [Novo];
2. Preencha os dados de Data e Tipo;
3. No campo Debitar e Creditar preencha as contas de compensação cadastradas anteriormente.
Importante!
O sistema só aceitará lançamentos contábeis entre as contas de compensação. Ao tentar gravar um lançamento que inclua contas fora do grupo de Contas de Compensação, aparecerá o aviso 'Somente será permitido efetuar lançamentos com contas contábeis do grupo 'Contas de Compensação' quando todas as contas do lote, forem deste grupo'.
Emissão de Relatórios
Para que as contas de compensação sejam demonstradas nos relatórios, é preciso marcar a opção para imprimir contas de compensação.
1. No menu Relatórios > Balancete, guia Imprimir selecione a opção ‘[x] Contas de compensação’ para emitir as contas, ou;
2. No menu Relatórios > Balanço, guia Imprimir selecione a opção ‘[x] Contas de compensação’ para emitir as contas.
