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Como configurar a contabilização do IRRF sobre serviços tomados e prestados?

Para configurar a contabilização das retenções de IRRF nos serviços tomados e prestados, siga o passo a passo abaixo:
 
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Na guia Geral > Contabilidade, marque a opção '[X] Gera lançamentos contábeis';
 
 
3 - Na guia Geral > Contabilidade > Opções, marque a opção '[X] Gerar lançamentos na conta cliente/fornecedor para parcelas pagas a vista';
 
 
4 - Clique no botão [Gravar], para gravar os Parâmetros da empresa.
 
Configuração dos Impostos
1 - Acesse o menu Arquivos > Impostos;
2 - Localize o imposto ’16-IRRF’, e na guia Contabilidade, selecione a opção ‘[X] Gera lançamentos contábeis por nota’;
3 - Na guia Geral, preencha o quadro 'Imposto a recolher' conforme abaixo:
 
  • Conta: Informe a conta contábil de IRRF a Recolher (conta Passivo). Nessa conta ficará registrado o valor do 'IRRF' no serviço tomado, que terá de ser recolhido posteriormente. Poderá clicar na tecla de função F2 para localizar uma conta contábil cadastrada, ou então na tecla de função F7, para cadastrar uma nova conta contábil;
  • Histórico: Preencha um histórico padrão para essa contabilização. Poderá clicar na tecla de função F2 para localizar um histórico cadastrado, ou então na tecla de função F7, para cadastrar um novo histórico;
4 - Preencha o quadro 'Imposto a recuperar' preencha conforme abaixo:
 
  • Conta: Informe a conta contábil de IRRF a Recuperar (conta de Ativo). Nessa conta ficará registrado o valor do IRRF no serviço prestado. Poderá clicar na tecla de função F2 para localizar uma conta contábil cadastrada, ou então na tecla de função F7, para cadastrar uma nova conta contábil; 
  • Histórico: Preencha um histórico padrão para essa contabilização. Poderá clicar na tecla de função F2 para localizar um histórico cadastrado, ou então na tecla de função F7, para cadastrar um novo histórico;
 
5 - Na guia Pagamentos, preencha conforme abaixo:
 
  • Valor do Principal:
    • Conta débito: Informe a conta do IRRF a Recolher. Importante que seja a mesma conta informada no campo Conta do quadro Imposto a recolher da guia Contabilidade;
    • Conta crédito: Informe a conta de Caixa ou Banco que será efetuado o pagamento.
    • Histórico: Informe um histórico para o pagamento.
  • Valor dos Juros:
    • Conta débito: Informe a conta de Despesa de Juros.
    • Conta crédito: Informe a conta de Caixa ou Banco que será efetuado o pagamento.
    • Histórico: Informe um histórico para o lançamento dos juros.
  • Valor da Multa:
    • Conta débito: Informe a conta de Despesa de Multa.
    • Conta crédito: Informe a conta de Caixa ou Banco que será efetuado o pagamento.
    • Histórico: Informe um histórico para o lançamento da multa.
 
5 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
 
Acumulador Serviços Tomados (Entradas)
1 - No menu Arquivos > Acumuladores, selecione o acumulador desejado, ou clique em [Novo] para cadastrar um novo Acumulador;
2 - Na guia Contabilidade > Opções, marque a opção [x] Mostrar sempre a contabilização no lançamento;
 
 
3 - Na guia Contabilidade > Notas, no quadro 'Lançamento das notas', preencha conforme abaixo:
 
  • Conta débito: Informe a conta de despesa, poderá clicar na tecla de função F2 para localizar uma conta contábil cadastrada, ou então na tecla de função F7, para cadastrar uma nova conta contábil; Caso deixe em branco, sistema buscará a conta contábil informada no cadastro do Fornecedor, guia Contabilidade, campo 'Conta débito';
  • Conta crédito: Deixar em branco, assim o sistema buscará a 'Conta patrimonial' do cadastro do Fornecedor, ou informar a conta contábil desejada;
  • Histórico padrão: Preencha um histórico padrão para essa contabilização. Poderá clicar na tecla de função F2 para localizar um histórico cadastrado, ou então na tecla de função F7, para cadastrar um novo histórico;
 
4 - Na guia Contabilidade > Parcelas, quadro 'Baixa das parcelas', preencha conforme abaixo:
 
  • Conta pagto/recebto: Informe a conta de Caixa ou Banco, da forma como for realizado o pagamento dessa aquisição de serviço, poderá clicar na tecla de função F2 para localizar uma conta contábil cadastrada, ou então na tecla de função F7, para cadastrar uma nova conta contábil;
  • Conta juros: Informe a conta de despesa de Juros, poderá clicar na tecla de função F2 para localizar uma conta contábil cadastrada, ou então na tecla de função F7, para cadastrar uma nova conta contábil;
  • Conta multa: Informe a conta de despesa de multa, poderá clicar na tecla de função F2 para localizar uma conta contábil cadastrada, ou então na tecla de função F7, para cadastrar uma nova conta contábil;
  • Histórico Padrão: Configure um histórico padrão para cada campo de histórico abaixo da conta contábil;
 
5- Clique no botão [Gravar] para concluir.
 
Acumulador Serviços Prestados
1 - No menu Arquivos > Acumuladores, selecione o acumulador desejado, ou clique em [Novo] para cadastrar um novo Acumulador para a operação;
2 - Na guia Contabilidade > Opções, marque a opção '[X] Mostrar sempre a contabilização no lançamento';
 
 
3 - Na guia Contabilidade > Notas, no quadro 'Lançamento das notas', preencha conforme abaixo:
 
  • Conta débito: Deixar em branco, assim o sistema buscará a 'Conta patrimonial' do cadastro do Cliente;
  • Conta crédito: Informe a conta de Receita de Prestação de Serviço, poderá clicar na tecla de função F2 para localizar uma conta contábil cadastrada, ou então na tecla de função F7, para cadastrar uma nova conta contábil;
  • Histórico padrão: Preencha um histórico padrão para essa contabilização. Poderá clicar na tecla de função F2 para localizar um histórico cadastrado, ou então na tecla de função F7, para cadastrar um novo histórico;
 
4 - Na guia Contabilidade > Parcelas, quadro 'Baixa das parcelas', preencha conforme abaixo:
 
  • Conta pagto/recebto: Informe a conta de Caixa ou Banco, da forma como for realizado o recebimento dessa prestação de serviço, poderá clicar na tecla de função F2 para localizar uma conta contábil cadastrada, ou então na tecla de função F7, para cadastrar uma nova conta contábil;
  • Conta juros: Informe a conta de receita de Juros, poderá clicar na tecla de função F2 para localizar uma conta contábil cadastrada, ou então na tecla de função F7, para cadastrar uma nova conta contábil;
  • Conta multa: Informe a conta de receita de multa, poderá clicar na tecla de função F2 para localizar uma conta contábil cadastrada, ou então na tecla de função F7, para cadastrar uma nova conta contábil;
  • Histórico Padrão: Configure um histórico padrão para cada campo de histórico abaixo da conta contábil;
 
5 - Clique no botão [Gravar] para concluir.
 
Lançamento Nota de Aquisição de Serviço
1 - Acesse o menu Movimento > Entradas;
2 - Faça o lançamento da NF de serviço tomado, utilizando o acumulador configurado anteriormente;
3 - Veja que na guia Contabilidade da nota fiscal, será gerado os lançamentos contábeis conforme abaixo:
 
 
4 - Clique no botão [Gravar] para salvar o lançamento.
 
Lançamento Nota de Prestação de Serviços
1 - Acesse o menu Movimento > Serviços;
2 - Faça o lançamento da NF de prestação de serviço, utilizando o acumulador configurado anteriormente;
3 - Veja que na guia Contabilidade da nota fiscal, será gerado os lançamentos contábeis conforme abaixo:
 
 
4 - Clique no botão [Gravar] para salvar o lançamento.
 
Apuração
1 - Acesse o menu Movimentos > Apuração;
2 - Realize a apuração do período, e confirme que apenas as notas de serviço tomado geram valor a recolher na apuração do imposto 16-IRRF. As notas de serviço prestado não geram valor a recolher, apenas um valor a compensar com o imposto 7-IRPJ Lucro Presumido, ou para utilizar como dedução no LALUR para o Lucro Real;
 
 
Pagamento de Imposto
1 - Acesse o menu Movimentos > Pagamento de Impostos > Calculados pelo Sistema;
2 - Faça o filtro e localize o imposto '16-IRRF' que está em aberto, e que você deseja efetuar a baixa;
3 - Após, clique no botão [Pagar];
 
 
4 - Na janela Baixa Impostos, clique no botão [Novo] e informe o valor pago, assim como os valores de Juros e Multa caso necessário;
5 - Após, clique no botão [Gerar], para gerar os lançamentos contábeis do pagamento do imposto;
 
 
6 - Clique no botão [Gravar], para salvar o pagamento do imposto e a contabilização do pagamento.
 

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