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Como configurar contabilização do IRRF sobre serviços tomados e prestados?

Para configurar a contabilização das retenções de IRRF nos serviços tomados e prestados, siga o passo a passo abaixo:
 
Parâmetros
1 - Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2 - Caso necessário, crie uma [Nova Vigência] para o período;
3 - Na guia Geral > Contabilidade, selecione a opção '[x] Gera lançamentos contábeis';
4 - Na guia Geral > Contabilidade > Opções, selecione a opção '[x] Gerar lançamentos na conta cliente/fornecedor para parcelas pagas a vista', para que mesmo que o pagamento seja a vista, o valor passe pela conta contábil do Fornecedor;
 
 
5 - Clique no botão [Gravar].
 
Impostos
1 - Acesse o menu Arquivos > Impostos e localize o imposto '16-IRRF';
2 - Na guia Contabilidade > Geral, selecione a opção '[x] Gera lançamentos contábeis por nota';
3 - No quadro Imposto a recolher, preencha a Conta e o Histórico, conforme abaixo:
 
• Conta: Informe a conta contábil de IRRF a recolher (conta Passivo), para registrar o valor do 'IRRF' no serviço tomado que será  recolhido posteriormente. Pressione a tecla F2 para localizar um histórico cadastrado, ou F7 para cadastrar uma nova conta contábil;
• Histórico: Preencha um histórico padrão para essa contabilização. Pressione a tecla F2 para localizar um histórico cadastrado, ou F7 para cadastrar um novo histórico;
 
 
4 - No quadro Imposto a recuperar, preencha conforme abaixo:
 
• Conta: Informe a conta contábil de IRRF a recuperar (conta de Ativo), para registrar o valor do IRRF no serviço prestado. Pressione a tecla F2 para localizar um histórico cadastrado, ou F7 para cadastrar uma nova conta contábil;
• Histórico: Insira um histórico para essa contabilização. Pressione a tecla F2 para localizar um histórico cadastrado, ou F7 para cadastrar um novo histórico.
 
 
5 - Na guia Pagamentos, preencha conforme abaixo:
 
Valor do Principal
 
Conta débito: Informe a conta do IRRF a Recolher. Importante que seja a mesma conta informada no campo Conta do quadro Imposto a recolher da guia Contabilidade;
Conta crédito: Informe a conta de Caixa ou Banco que será efetuado o pagamento. Pressione a tecla F2 para localizar a conta ou F7 para cadastra-la;
Histórico: Informe um histórico padrão para o lançamento de pagamento.
 
 
Valor dos Juros
 
Conta débito: Informe a conta de Despesa de Juros. Pressione a tecla F2 para localizar a conta ou F7 para cadastra-la;
Conta crédito: Informe a conta de Caixa ou Banco que será efetuado o pagamento. Pressione a tecla F2 para localizar a conta ou F7 para cadastra-la;
Histórico: Insira um histórico padrão para o lançamento dos juros.
 
Valor da Multa
 
Conta débito: Informe a conta de Despesa de Multa.Pressione a tecla F2 para localizar a conta ou F7 para cadastra-la;
Conta crédito: Informe a conta de Caixa ou Banco que será efetuado o pagamento.Pressione a tecla F2 para localizar a conta ou F7 para cadastra-la;
Histórico: Informe um histórico padrão para o lançamento da multa.
 
 
5 - Clique no botão [Gravar].
 
Acumulador Aquisição de Serviço
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores e localize o acumulador de serviço tomado;
2 - Na guia Contabilidade > Opções, selecione a opção '[x] Mostrar sempre a contabilização no lançamento';
 
 
3 - Na guia Contabilidade > Notas, no quadro Lançamento das notas, preencha conforme abaixo:
 
• Conta Débito: Informe a conta de despesa. Use a tecla F2 para encontrar uma conta contábil já cadastrada ou F7 para criar uma nova. Se deixar em branco, o sistema usará a conta contábil registrada no cadastro do fornecedor, na guia Contabilidade, campo 'Conta Débito'.
• Conta Crédito: Deixe em branco para que o sistema use a 'Conta Patrimonial' do cadastro do fornecedor, ou insira a conta contábil desejada.
• Histórico Padrão: Insira um histórico padrão para essa contabilização. Use a tecla F2 para localizar um histórico cadastrado ou F7 para criar um novo.
 
 
4 - Na guia Contabilidade > Parcelas, no quadro Baixa das parcelas, preencha conforme abaixo:
 
• Conta pagto/recebto: Indique a conta de Caixa ou Banco utilizada para o pagamento do serviço. Use a tecla F2 para localizar uma conta contábil já cadastrada ou a F7 para criar uma nova.
• Conta de juros: Informe a conta de despesa de juros. Utilize a tecla F2 para encontrar uma conta já cadastrada ou a F7 para registrar uma nova.
• Conta de multa: Especifique a conta de despesa de multa. Use a tecla F2 para buscar uma conta existente ou a F7 para adicionar uma nova.
• Histórico Padrão: Defina um histórico padrão para cada campo associado à conta contábil.
 
 
5- Clique no botão [Gravar].
 
Acumulador Serviços Prestados
1 - Acesse o menu Arquivos > Acumuladores e localize o acumulador de serviços prestados a ser utilizado;
2 - Na guia Contabilidade > Opções, selecione a opção '[x] Mostrar sempre a contabilização no lançamento';
 
 
3 - Na guia Contabilidade > Notas, no quadro Lançamento das notas, preencha conforme abaixo:
 
• Conta débito: Deixe em branco para que o sistema utilize a 'Conta patrimonial' do cadastro do cliente;
• Conta crédito: Insira a conta de Receita de Prestação de Serviço. Use a tecla F2 para encontrar uma conta contábil já cadastrada ou a tecla F7 para cadastrar uma nova;
• Histórico padrão: Insira um histórico padrão para a contabilização. Use a tecla F2 para encontrar um histórico já cadastrado ou a tecla F7 para cadastrar um novo.
 
 
4 - Na guia Contabilidade > Parcelas, no quadro Baixa das parcelas, preencha conforme abaixo:
 
• Conta de pagto/recebto: Indique a conta de Caixa ou Banco utilizada para o recebimento do serviço. Utilize a tecla F2 para localizar uma conta contábil já cadastrada ou a F7 para cadastrar uma nova;
• Conta de juros: Informe a conta para a receita de juros. Pressione a tecla F2 para localizar uma conta contábil já cadastrada ou a F7 para cadastrar uma nova;
• Conta de multa: Indique a conta para a receita de multa. Use a tecla F2 para localizar uma conta contábil já cadastrada ou a F7 para cadastrar uma nova;
• Histórico Padrão: Defina um histórico padrão para cada campo correspondente abaixo da conta contábil.
 
 
5 - Clique no botão [Gravar].
 
Lançamento Aquisição de Serviço
1 - Acesse o menu Movimento > Entradas;
2 - Faça o lançamento do documento fiscal de serviço tomado com o acumulador configurado anteriormente;
 
 
3 - Na guia Contabilidade, será gerado os lançamentos contábeis da operação;
 
 
4 - Clique no botão [Gravar].
 
Lançamento Prestação de Serviços
1 - Acesse o menu Movimento > Serviços;
2 - Faça o lançamento do documento fiscal de prestação de serviço com o acumulador configurado anteriormente;
 
 
3 - Na guia Contabilidade, serão gerados os lançamentos contábeis da operação;
 
 
4 - Clique no botão [Gravar].
 
Apuração
1 - Acesse o menu Movimentos > Apuração;
2 - Faça a apuração do período e confira que apenas as notas de serviço tomado geram valor a recolher na apuração do imposto 16-IRRF. As notas de serviço prestado não geram valor a recolher, apenas um valor a compensar com o imposto 7-IRPJ Lucro Presumido, ou para utilizar como dedução no LALUR para o Lucro Real;
 
 
Pagamento de Imposto
1 - Acesse o menu Movimentos > Pagamento de Impostos > Calculados pelo Sistema;
2 - Defina o Período e a Situação das parcelas e localize o imposto '16-IRRF' em aberto;
3 - Selecione-a e Clique no botão [Pagar];
 
 
4 - Na janela Baixa Impostos, clique no botão [Novo], informe o Valor pago, valor de Juros e Multa, caso necessário;
5 - No quadro Lançamentos contábeis, clique no botão [Gerar] e verifique os lançamentos contábeis do pagamento do imposto;
 
 
6 - Clique no botão [Gravar] para salvar.

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