O erro I150 do SPED ECD pode ser causado por diferentes situações. Por esse motivo, é importante conferir cada uma das situações abaixo até resolver o problema.
1. Confira se há lançamentos contábeis com diferença entre débito e crédito
Essa situação ocorre quando a opção '[x] Não permitir gravar lançamento com diferença Débito x Crédito' está desmarcada e existem lançamentos com valores inconsistentes. Para resolver, prossiga conforme abaixo:
1. Acesse o menu Controle > Parâmetros;
2. Na guia Geral > Opções, em Acesso ao sistema, selecione '[x] Exibir lotes com diferença de débito e crédito';
3. Na subguia Lançamentos, marque '[x] Não permitir gravar lançamento com diferença Débito x Crédito';
4. Clique em [Gravar];
5. Acesse o menu Utilitários > Consulta Lotes com Diferença de Débito e Crédito;
6. Defina o período inicial e final;
7. Clique em [Listar] e verifique se existem lotes com diferença;
8. Selecione o lançamento com diferença e clique em [Editar] para ajustar;
9. Após os ajustes, gere novamente o arquivo SPED ECD e valide.
Após a validação, verifique se o erro foi resolvido. Caso contrário, siga para a próxima situação.
2. Confira se há lançamentos realizados em contas sintéticas
Essa situação ocorre quando há lançamentos em contas do tipo 'Sintética'. Para corrigir, identifique os lançamentos nessas contas, ajuste-os e gere novamente o ECD:
1. Acesse o menu Relatórios > Acompanhamentos > Conferência;
2. Selecione 'Lançamentos em contas sintéticas' e clique em [OK] para emitir o relatório;
3. Acesse o menu Movimentos > Lançamentos e ajuste os lançamentos informados no relatório, transferindo-os para as contas corretas;
4. Após os ajustes, gere e valide novamente o arquivo SPED ECD.
Após a validação, verifique se o erro foi corrigido. Se não, siga para a próxima etapa.
3. Confira se a empresa está configurada por Centro de Custos ou possui SCP e há diferenças nos lançamentos
Essa situação ocorre quando a empresa utiliza contabilidade por Centro de Custos ou possui SCP, e há divergências entre a guia Geral do lançamento e a guia Centro de Custos/SCP. Para resolver, identifique erros no registro I200. Se houver, clique no item destacado em azul e confira o número do lançamento contábil. Siga as instruções:
1. Identifique os lotes com erro e acesse Movimentos > Lançamentos;
2. Ajuste a diferença entre a guia Geral e a guia Centro de Custos/SCP do lançamento;
3. Repita o procedimento para todos os lotes com erro;
4. Clique em [Gravar] para salvar o lançamento;
5. Se houver alteração em contas de resultado, realize novamente o zeramento;
6. Gere e valide novamente o arquivo do SPED ECD.
Após a validação, verifique se o erro foi corrigido. Se persistir, siga para a próxima situação.
4. Confira se o zeramento foi realizado corretamente
Essa situação ocorre quando o zeramento foi feito de forma incorreta, de modo que alguma conta de apuração do resultado não seja completamente zerada. O saldo residual nessas contas gera divergência entre os totais credores e devedores nos registros de saldos periódicos. Para resolver, siga as instruções abaixo:
1. Acesse o menu Utilitários > Exclusão > Lançamentos;
2. No campo Origem do lançamento, selecione a opção 'Zeramento';
3. Clique em [OK] para excluir;
4. Realize o mesmo procedimento para as origens 'Transferência Lucro/Prejuízo' e 'Compensação Lucro/Prejuízo';
5. Acesse o menu Controle > Parâmetros;
6. Avalie se as guias Natureza das contas e Zeramento estão configuradas corretamente. Se houver dúvidas,
clique aqui;
7. Acesse o menu Utilitários > Zeramento e realize um novo zeramento;
8. Gere novamente o arquivo do SPED ECD e faça a validação.
Após a validação, verifique se o erro foi resolvido. Se não for resolvido, siga para a próxima situação.
