Veja o procedimento para gerar os lançamentos do ISS a Recuperar em contrapartida ao ISS a Recolher, com exemplos de como e não realizar lançamentos de ISS retido x ISS devido.
Parâmetros e Acumulador
1 - Primeiramente acesse o menu Controle > Parâmetros e informe os impostos ‘3-ISS’ e ‘18-ISS Ret’.
2 - Após, Arquivos > Acumuladores e edite ou crie um acumulador, incluindo o imposto ‘18-ISS Ret’ na guia Impostos.
Configurações dos Impostos
1 - Acesse o menu Arquvis > Impostos e localize primeiramente o cadastro do imposto ‘3-ISS’;
2 - Na guia Contabilidade, selecione a opção ‘[x] Gera lançamentos contábeis por nota’, e na subguia Geral, informe as ‘Contas’ e ‘Históricos’ segundo o plano de contas da empresa;
3 - Avalie se as demais configurações estão conforme necessidade e clique no botão [Gravar];
4 - Em seguida, vá até o cadastro do imposto ‘18-ISS Ret’ e faça as mesmas configurações;
5 - Para este exemplo, desmarque a opção ‘[ ] Não realizar lançamentos de ISS retido x ISS devido’;
6 - Avalie se as demais configurações e clique no botão [Gravar];
Lançamentos
1 - Acesse o menu Movimentos > Serviços;
2 - Efetue os lançamentos utilizando o acumulador configurado, caso já exista lançamento, no campo Acumulador informe outro acumulador qualquer e em seguida informe o Acumulador configurado;
3 - Na guia Contabilidade clique no botão [Regerar];
Exemplo 1:
Veja a seguir um exemplo de Contabilização de um nota de R$10.000,00 com o Imposto “18-ISS Ret” e a opção “[ ] Não realizar lançamentos de ISS retido x ISS devido” desmarcada:
O sistema irá utilizar para contabilização as contas e históricos informados na guia Contabilidade do imposto “3-ISS”, veja na imagem abaixo:
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Será realizado o lançamento de compensação para zerar as contas de ISS a recolher e a recuperar, onde seu
Histórico será gerado conforme o preenchimento da guia
Contabilidade do imposto
3 - ISS, quadro
Valor a Compensar, campo
Histórico.
1 - Após avaliar as informações, clique no botão [Gravar] e faça a apuração do período;
2 - No modulo Contabilidade serão apresentados três lançamentos com a origem 'Serviço EF', sendo um referente a Receita e os demais lançamentos refere-se à contabilização dos impostos.
Exemplo 2:
Agora veja um exemplo de Contabilização do Imposto ‘18-ISS Ret’ com a opção ‘[X] Não realizar lançamentos de ISS retido x ISS devido’ marcada:
OBS: Se a opção for selecionada, o sistema irá proceder com a contabilização considerando a conta 'Impostos Vendas' do quadro Impostos a Recolher e Histórico preenchido no quadro Impostos A Recuperar no cadastro do imposto 3-ISS, guia Contabilidade.
