Acumuladores
Para o correto cálculo, é necessário que você cadastre acumuladores de saídas com os impostos '56-FECOP-SI', '55-FECOP-N' e '9-SUBTRI'. Para acumuladores de entradas, informe os impostos '56-FECOP-SI', '55-FECOP-N' e '31- ICMS ST/AT'. Siga os passos para configurar:
• Acumulador de Venda:
1. Acesse o menu Arquivos > Acumuladores e crie um acumulador para vendas;
2. Na guia Geral, quadro Incide sobre, selecione '[x] Faturamento' e '[x] Receita Bruta';
3. Na guia Impostos, informe os impostos '56-FECOP-SI', '55-FECOP-N' e '9-SUBTRI';
4. Informe o 'Percentual B.C.' para esses impostos, e se necessário, para o '9-SUBTRI', configure o botão '[...]' da coluna Definições, onde é possível, por exemplo, informar o MVA;
5. Clique no botão [Gravar] para concluir o cadastro deste acumulador.
• Acumulador de Compra:
1. Clique em [Novo] e cadastre um acumulador de compra de mercadorias;
2. Na guia Impostos, informe os impostos '56-FECOP-SI', '55-FECOP-N' e '31-ICMS ST/AT';
3. Você também pode configurar o 'Percentual B.C.' para esses impostos, e se necessário, para o '31-ICMS ST/AT', no botão '[...]' da coluna Definições, informe o MVA;
4. Clique no botão [Gravar] para concluir o cadastro deste acumulador.
Lançamentos
Realize os lançamentos através do menu Movimentos > Entradas ou Saídas conforme acumulador configurado ou realize a importação das notas, desde que as tags <vBCFCP>, <pFCP> e <vFCP> estejam presentes no arquivo.
Quando a forma de calcular o imposto nos lançamentos for do tipo 'Calculado', as informações não são geradas em campos específicos da nota, o sistema faz um cálculo interno conforme você confere abaixo:
• Nota de Saída:
Para chegar ao valor de FECOP SI, o sistema considera como base de cálculo, a mesma base do imposto '09-SUBTRI' e com isso realiza o seguinte cálculo:
• Valor imposto: [(Base de Cálculo do imposto 56-FECOP-SI * Alíquota do imposto 56-FECOP-SI) - (Base de Cálculo do imposto 55-FECOP-N * Alíquota do imposto 55-FECOP-N)
• Valor imposto: [(R$ 3.529,50 * 2,00%) - (R$ 3.529,50 * 2,00%)]
• Valor imposto: (R$ 70,59) - (R$ 47,06)
• Valor imposto: R$ 23,53
• Nota de Entrada:
Para chegar ao valor de FECOP SI, o sistema considera como base de cálculo, a mesma base do imposto '31-ICMS ST/AT' e com isso realiza o seguinte cálculo:
• Valor imposto: [(Base de Cálculo do imposto 56-FECOP-SI * Alíquota do imposto 56-FECOP-SI) - (Base de Cálculo do imposto 55-FECOP-N * Alíquota do imposto 55-FECOP-N)
• Valor imposto: [(R$ 261,87 * 2,00%) - (R$ 261,87 * 2,00%)]
• Valor imposto: (R$ 5,24) - (R$ 2,86)
• Valor imposto: R$ 2,38
OBS: Quando não houver valor de ICMS (base zerada ou sem linha do imposto 1-ICMS), o imposto '55-FECOP-N' será considerado com valor R$ 0,00. Mas a base de cálculo do 55-FECOP-N para fins de fórmula será equivalente à base de cálculo do ICMS (Valor dos Produtos + Frete + Seguro + Despesas Acessórias – Descontos + Pedágio).
Apuração
Acesse o menu Movimentos > Apuração e realize a apuração do período. Para o imposto '56-FECOP SI', será gerados os valores somados dos lançamentos:
